钦州市第四届人民代表大会财政经济委员会

皇冠体育：全市与市本级2012年预算执行情况和

2013年预算草案的审查报告

（2013年2月21日钦州市第四届人民代表大会第四次会议主席团第三次会议通过）

市第四届人民代表大会财政经济委员会主任委员　褚之宜

大会主席团：

    钦州市第四届人民代表大会第四次会议审查了市人民政府提出的《皇冠体育：钦州市全市与市本级2012年预算执行情况和2013年预算草案的报告》以及钦州市全市与市本级2012年预算执行情况和2013年预算草案。会前，财政经济委员会听取了市财政局的情况汇报，组织专门人员对预算草案和预算报告、市本级部门预算草案进行了评审，在此基础上，对预算草案和预算报告进行了初步审查。本次大会期间，财政经济委员会根据代表们的审议意见又作了进一步修改，现将审查结果报告如下：

    市人民政府报告的2012年全市与市本级预算收支的基本情况是：全市当年组织财政收入139.20亿元，完成预算的100.04%，同比增长13.05%。

    全市财政总收入137.76亿元，财政总支出127.10亿元，收支相抵，年终滚存结余10.66亿元，其中专款结余10.33亿元，净结余0.33亿元。全市政府性基金总收入46.89亿元，总支出45.97亿元，收支相抵，年终滚存结余0.92亿元。全市社会保险基金总收入35.89亿元,总支出23.37亿元，收支相抵,年终滚存结余12.52亿元。

    2012年市本级组织财政收入116.33亿元，完成预算的100%，同比增长10.60%。

    市本级财政总收入50.84亿元，其中：公共财政预算收入19.20亿元，完成预算的104.03%，同比增长25.44%。市本级财政总支出44.62亿元，其中：公共财政预算支出38.44亿元，完成预算的86.19%，同比增长32.52%。收支相抵，年终滚存结余6.21亿元，其中专款结余6.16亿元，净结余0.05亿元；市本级政府性基金总收入34.70亿元，总支出30.71亿元，收支相抵，年终滚存结余3.99亿元；市本级社会保险基金总收入19.36亿元,总支出11.86亿元，收支相抵,年终滚存结余7.50亿元。

    财政经济委员会认为，2012年预算执行情况总体良好。市人民政府坚持以科学发展观为指导，认真贯彻中央和自治区的方针政策以及市委的决策部署，积极落实市四届人大二次会议决议，坚持依法理财、民主理财，初步建立了政府全口径预算体系框架，预算的完整性得到加强。努力培植扩大财源、认真组织财政收入、不断优化财政支出结构，财政收入稳步增长，较好地完成了市四届人大二次会议批准的2012年预算收支任务，既确保了农业、科技、教育三项法定支出，又突出保障了重大项目、产业发展和改善民生等支出重点，推动了经济的跨越发展。同时，应当看到财政运行中存在的一些困难和问题，主要是：财政收支结构有待优化，预算编制的科学化、精细化有待增强，政府偿债压力较大，专项资金分配下拨进度有待加快，财政资金使用效益有待提高等。对于这些问题要认真加以解决。

    市人民政府提出的2013年全市与市本级预算收支计划的基本情况是：全市当年组织的财政收入安排139.30亿元。全市财政总收入安排97.44亿元，总支出安排97.40亿元，收支相抵，年终滚存结余0.04亿元。其中：公共财政预算收入安排40亿元，同比增长19.11%，公共财政预算支出安排94.32亿元，同比增长11.54%；全市政府性基金总收入安排41.76亿元，总支出安排41.76亿元，收支平衡；全市社会保险基金总收入安排40.81亿元,总支出安排26.94亿元, 年终滚存结余13.87亿元。

    市本级当年组织财政收入安排112亿元。市本级财政总收入安排41.54亿元，总支出安排41.53亿元，收支相抵，年终滚存结余0.01亿元。其中：公共财政预算收入安排23.42亿元，同比增长21.94%，公共财政预算支出安排36.12亿元，同比增长21.25%；市本级政府性基金总收入安排34.64亿元，总支出安排34.64亿元，收支平衡；市本级社会保险基金总收入安排21亿元,总支出安排13.96亿元, 年终滚存结余7.04亿元。

财政经济委员会认为，2013年的预算，体现了市第四次党代会和全市经济工作会议精神，符合我市实际，是积极稳妥的。提出预算执行的各项措施是积极可行的。财政经济委员会建议，批准市人民政府提出的《皇冠体育：钦州市全市与市本级2012年预算执行情况和2013年预算草案的报告》，批准市人民政府提出的2013年市本级预算草案。

    为更好地完成2013年预算目标任务，财政经济委员会提出以下建议：

    （一）提高财政收入质量，促进经济平稳发展。要根据市委“五年跨越、十年巨变”的目标要求，通过加快发展来提高经济运行水平。充分发挥财政资金的杠杆作用，促进经济发展方式转变，夯实财政收入基础，着力培植壮大财源，增加公共财政预算收入，努力提高财政收入质量，促进经济发展成果更好地向财政增收转化。最大限度用活、用好、用足中央和自治区政策，争取中央和自治区财政进一步加大对我市的支持力度。继续加强财税队伍建设，坚持依法治税，规范非税收入管理，做到应收尽收，加强财税收入的动态分析和监管，确保全年财政收入任务圆满完成。

    （二）加强预算执行管理，强化预算的约束力。要认真贯彻落实预算法和自治区预算监督条例的规定，进一步强化预算意识，坚持“先有预算、后有支出”的原则，严格按照人大批准的预算执行，不得随意调整、变更或追加支出，切实维护预算的严肃性。进一步强化依法理财，规范财政管理，实行预算批复备案制度，对部门批复的预算，财政部门应及时提交财政经济委员会备案。进一步强化部门预算执行主体责任，形成财政与各部门齐抓共管预算执行工作的合力。

    （三）深化财政体制改革，完善预算编制工作。要积极探索有效的财政制度改革措施，不断提高财政管理的科学化、法治化水平。继续深化部门预算改革，改进预算编制工作，提前预算编制时间，细化预算编制内容，要对专项资金项目的安排超前进行研究和论证，编制滚动计划，提高专项资金预算编制的及时性、准确性和完整性。整合国有资产经营管理，编制国有资本经营预算，完善政府预算体系。

    （四）加强预算资金监管，提高资金使用效益。要加强对预算执行情况的监督管理，形成人大监督、政府督办、审计指导、部门配合的联合监督工作机制。强化用财问效理念，加快财政预算绩效评价制度建设，建立预算编制有目标、预算执行有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用的预算绩效管理模式。重视社会保险基金的资金安全和保值增值，不断提高理财水平。继续加强财政结余资金管理，合理使用统筹安排结转结余资金。加强政府性债务管理，高度重视财政领域存在的风险隐患，积极防范和化解政府债务风险。进一步做好财政增收节支工作，不断推进国库管理、公务卡制度、政府采购制度和国有资产管理等改革，严格控制“三公经费”预算，继续规范公务用车配备和公务员津贴补贴发放，切实降低行政成本。要严格执行中央皇冠体育：改进工作作风、密切联系群众的“八项规定”，减少行政开支，将皇冠体育资金投入保障和改善民生等重点领域，提高财政资金的使用效益。