目录
第一部分：部门概况
一、主要职能及机构设置情况
二、部门决算单位构成
第二部分：2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况
五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
第三部分：2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
第四部分:其他重要事项情况说明
一、机关运行经费支出情况说明
二、政府采购支出情况说明
三、国有资产占用情况说明
四、预算绩效管理工作开展情况
第五部分:名词解释
第一部分：部门概况
一、主要职能及机构设置情况
（一）主要职能。
根据《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》第八条、第四十四条的规定，市人大及其常委会行使下列职权：
1.市级人民代表大会行使下列职权：
（1）设区的市人民代表大会根据本市的具体情况和实际需要，在不同宪法、法律、行政法规和本省、自治区的地方性法规相抵触的前提下，可以制定地方性法规；
（2）在本行政区域内，保证宪法、法律、行政法规和上级人民代表大会及其常务委员会决议的遵守和执行，保证国家计划和国家预算的执行；
（3）审查和批准本行政区域内的国民经济和社会发展计划、预算及其执行情况的报告；
（4）讨论、决定本行政区域内的政治、经济、教育、科学、文化、卫生、环境和资源保护、民政、民族等工作的重大事项；
（5）选举本级人民代表大会常务委员会的组成人员；
（6）选举市长、副市长；
（7）选举本级人民法院院长和人民检察院检察长；选举出的人民检察院检察长，须报经上一级人民检察院检察长提请该级人民代表大会常务委员会批准；
（8）选举上一级人民代表大会代表；
（9）听取和审查本级人民代表大会常务委员会的工作报告；
（10）听取和审查本级人民政府和人民法院、人民检察院的工作报告；
（11）改变或者撤销本级人民代表大会常务委员会不适当的决议；
（12）撤销本级人民政府的不适当的决定和命令；
（13）保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；
（14）保护各种组织的合法权益；
（15）保障少数民族的权利；
（16）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各种权利。
2.市级人大常委会行使下列职权：
（1）在本行政区域内，保证宪法、法律、行政法规和上级人民代表大会及其常务委员会决议的遵守和执行；
（2）领导或者主持本级人民代表大会代表的选举;
（3）召集本级人民皇冠体育；
（4）讨论、决定本行政区域内的政治、经济、教育、科学、文化、卫生、环境和资源保护、民政、民族等工作的重大事项;
（5）根据本级人民政府的建议，决定对本行政区域内的国民经济和社会发展计划、预算的部分变更，审查批准决算；
（6）监督本级人民政府、人民法院和人民检察院的工作，联系本级人民代表大会代表，受理人民群众对上述机关和国家工作人员的申诉和意见;
（7）撤销下一级人民代表大会及其常务委员会的不适当的决议;
（8）撤销本级人民政府的不适当的决定和命令；
（9）在本级人民代表大会闭会期间，决定副市长的个别任免；在市长和人民法院院长、人民检察院检察长因故不能担任职务的时候，从本级人民政府、人民法院、人民检察院副职领导人员中决定代理的人选；决定代理检察长，须报上一级人民检察院和人民代表大会常务委员会备案；
（10）根据市长的提名决定本级人民政府秘书长、局长、委员会主任的任免，报上一级人民政府备案；
（11）按照人民法院组织法和人民检察院组织法的规定，任免人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员，任免人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员，批准任免下一级人民检察院检察长；
（12）在本级人民代表大会闭会期间，决定撤销个别副市长的职务；决定撤销由它任命的本级人民政府其他组成人员和人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员，人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员的职务；
（13）在本级人民代表大会闭会期间，补选上一级人民代表大会出缺的代表和罢免个别代表；
（14）决定授予地方的荣誉称号。
（二）机构设置情况。
1.市人大常委会是财政全额拨款行政单位（正厅级），设立办公室、选举联络工作委员会、研究室和法制工作委员会，办公室、选举联络工作委员会、研究室和法制工作委员会均为正处级建制。其中：办公室内设秘书科、文电科、综合科、信访科、信息化管理中心、法制研究所；选举联络工作委员会内设秘书科和代表联络科；研究室内设秘书科；法制工作委员会内设法规科、秘书科和规范性文件备案审查科。
2.市人民代表大会设立7个专门委员会，分别是法制委员会、财政经济委员会、教育科学文化卫生委员会、城建环保委员会、农业与农村委员会、民族华侨宗教委员会，社会建设委员会，7个专门委员会均为正处级建制。7个专委会分别内设1个秘书科。
二、部门决算单位构成
我办部门决算由市人大常委会办公室独立核算的行政单位构成。
第二部分：2024年度部门决算情况说明
一、2024年度收入支出决算总体情况
（一）收入总计2571.35万元，同比下降5.76%。收入具体情况如下：
1.财政拨款收入2532.30万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少157.20万元，下降5.84%，主要原因是基本支出人员支出及机关运行经费的减少。
2.上年结转和结余39.05万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与上年度持平，主要原因是以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
（二）支出总计2571.35万元，同比下降5.76%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（201类）1853.7万元：主要用于：为保障单位运行的工资福利性支出及用于购买货物和服务的各项资金，支持单位履行职能的各种项目支出需要。同比减少214.57万元，下降10.37%，主要原因是：基本支出人员支出及机关运行经费的减少。
2.教育支出（205类）0万元：主要用于：人大代表、人大干部培训支出。同比减少32.69万元，下降100%，主要原因是：人大代表、人大干部培训支出功能分类科目由教育支出（205类）调整到一般公共服务支出（201类）。
3.社会保障和就业支出（208类）410.18万元：主要用于：按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加89.8万元，增长28.03%，主要原因是：增加退休人员死亡抚恤等。
4.卫生健康支出（210类）109.08万元：主要用于：按国家政策规定为职工缴纳的医疗保险及公务员医疗补助。同比减少4.51万元，下降3.97%，主要原因是：在职人员变动（退休4人），基数有所下降。
5.农林水支出（213类）3.56万元：主要用于：市直乡村振兴工作支出。同比减少0.32万元，下降8.25%，主要原因是：市直乡村振兴工作经费使用减少。
6.住房保障支出（221类）155.78万元：主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加5.09万元，增长3.38%，主要原因是：住房公积金缴存基数增长。
7.年末结转和结余39.05万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。主要原因是以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。
二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
钦州市人民代表大会常务委员会办公室单位2024年度一般公共预算财政拨款支出2532.30万元，其中：基本支出2110.62万元，项目支出421.68万元。具体支出情况如下：
1.行政运行(项)支出决算为1436.59万元，主要用于：为保障单位运行的工资福利性支出及用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。
2.一般行政管理事务(项)支出决算为286.65万元，主要用于：领导工作经费、智慧钦州人大项目建设费用、人大业务工作经费、广西人民会堂钦州厅会议音响系统设备采购等。
3.人大会议(项)支出决算为77.95万元，主要用于：人大会议经费及常委会会议费。
4.人大代表履职能力提升(项)支出决算为5.76万元，主要用于：人大代表、人大干部培训经费。
5.代表工作(项)支出决算为36.03万元，主要用于：人大代表活动费。
6.其他人大事务支出(项)支出决算为10.0万元，主要用于：基层立法联系点工作经费。
7.一般行政管理事务(项)支出决算为0.72万元，主要用于：离退休干部党支部工作人员专项补贴经费。
8.行政单位离退休(项)支出决算为101.93万元，主要用于：退休人员生活补助等。
9.机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出决算为218.34万元，主要用于：按规定的比例计缴的基本养老保险费。
10.机关事业单位职业年金缴费支出(项)支出决算为58.24万元，主要用于：按规定的比例计缴的职业年金。
11.死亡抚恤(项)支出决算为31.67万元，主要用于：退休人员死亡抚恤金。
12.行政单位医疗(项)支出决算为63.11万元，主要用于：本级按规定的比例计缴的医疗保险。
13.公务员医疗补助(项)支出决算为45.98万元，主要用于：本级按规定的比例计缴的医疗补助。
14.其他农林水支出(项)支出决算为3.56万元，主要用于：2024年市直乡村振兴工作队员驻村工作补助经费及2024年市直驻村第一书记专项工作经费。
15.住房公积金(项)支出决算为155.78万元，主要用于：按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。
三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
钦州市人民代表大会常务委员会办公室2024年一般公共预算财政拨款基本支出2110.62万元，其中：人员经费1882.24万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,其他工资福利支出,退休费,抚恤金,生活补助,医疗费补助；公用经费支出228.37万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,维修（护）费,劳务费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出。
四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况
钦州市人民代表大会常务委员会办公室2024年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。
五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
钦州市人民代表大会常务委员会办公室2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。
六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
钦州市人民代表大会常务委员会办公室2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排28.60万元，支出决算25.75万元，完成年初预算的90.00%；支出决算数比2023年度增长0.23%。具体情况如下：
（一）2024年度因公出国（境）支出0.00万元，同比无增减。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。
（二）2024年度公务用车购置及运行费支出25.22万元，完成年初预算的101.00%，同比增加0.24万元，增长0.96%。
1.公务用车购置费2024年度支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比无增减。2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为8辆。
2.公务用车运行维护费2024年度支出25.22万元，完成年初预算的100.88%，同比增加0.24万元，增长0.96%。主要原因是出行增多。
从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：出行增多。
从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数与2023年度决算数存有增减变动的主要原因是：出行增多。
（三）2024年度公务接待费支出0.53万元，完成年初预算的14.72%，同比下降25.35%。主要用于公务接待。据统计,2024年本单位公务接待共6个批次、共计46人。其中：国内公务接待6个批次、46人，国（境）外公务接待0个批次、0人。
从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数与年初预算数存有差异的主要原因是：严格执行厉行节约的要求，减少不必要的公务接待。
从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数与2023年度决算数存在增减变动的主要原因是：严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用，支出相应减少。
第三部分：2024年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
表九：财政拨款“三公”经费支出决算表
详见附件。
第四部分：其他重要事项情况说明
一、机关运行经费支出情况说明。
钦州市人民代表大会常务委员会办公室2024年度机关运行经费支出228.37万元，比2023年度下降19.53%。主要原因是：严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，严格控制相关费用，支出相应减少。
二、政府采购支出情况说明。
钦州市人民代表大会常务委员会办公室2024年度政府采购支出总额45.02万元，其中：政府采购货物支出10.40万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出34.62万元。政府采购授予中小企业合同金额45.02万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额45.02万元，占政府采购支出总额的100.00%。
三、国有资产占用情况说明。
截至2024年12月31日，钦州市人民代表大会常务委员会办公室共有车辆8辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车8辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。
四、预算绩效管理工作开展情况。
（一）整体支出绩效自评结果。
本部门2024年度部门预算数2650.23万元，执行数2532.30万元。自评得分为95.55分，评级为一等。从自评情况来看：资金的执行情况和绩效情况达到预期目标，项目目标完成情况良好，项目效益与预期目标符合，资金使用效益较好，项目绩效评价指标的实现程度良好。
（二）项目支出绩效自评结果。
1.项目绩效自评总体情况。
本部门2024年度项目17个，项目支出总额421.68万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：17个项目评为一等，涉及资金421.68万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因：
（1）预算编制有待更严格执行。
（2）由于绩效管理工作经验不足，建立的绩效指标体系有待完善。
下一步改进措施：
（1）对预算执行情况进行有效的动态跟踪监管，发现执行进度慢的经费及时进行调整。
（2）针对绩效指标体系建设不完善问题，我们将认真分析研究，学习借鉴其他单位的先进经验，结合2024年的工作，完善适应本单位管理特点的预算绩效指标体系。
2.部分重点项目绩效自评情况。
人大会议经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为99.74分，评级为一等，项目全年预算数为80万元，执行数为77.95万元，完成预算的97.43%。项目绩效目标完成情况：会议经费的安排按照《钦州市本级会议费管理办法》一类会议费综合定额标准，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度的规定，资金拨付审批规范，手续完整，项目资金使用做到按照年度预算批复用途使用。达到预算申报的“会议顺利召开，各项议程顺利完成。”的绩效目标，相应的数量指标、质量指标、时效指标均和预期一致。
3.部门绩效评价结果。
本部门组织对人大会议经费项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出77.95万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。根据绩效评价指标体系，经过综合评价，绩效评价得分99分。从评价情况来看，会议经费的安排按照《钦州市本级会议费管理办法》一类会议费综合定额标准，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度的规定，资金拨付审批规范，手续完整，项目资金使用做到按照年度预算批复用途使用。达到预算申报的“会议顺利召开，各项议程顺利完成。”的绩效目标，相应的数量指标、质量指标、时效指标均和预期一致。
第五部分：名词解释
一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：2024年度钦州市部门决算公开格式附表（表一至表九）（责任编辑:冯国旭）
