钦州市第四届人民代表大会财政经济委员会

皇冠体育：全市与市本级2011年预算执行情况

和2012年预算草案的审查报告

（2012年2月16日钦州市第四届人民代表大会第二次会议主席团第二次会议通过)

    钦州市第四届人民代表大会第二次会议审查了市人民政府提出的《皇冠体育：钦州市全市与市本级2011年预算执行情况和2012年预算草案的报告》和2012年全市与市本级预算草案。会前，财政经济委员会听取了市财政局的情况汇报，组织专门人员对预算报告和预算草案、市本级部门预算草案进行了评审，在此基础上，对预算报告和预算草案进行了初步审查。本次大会期间，财政经济委员会根据代表们的审议意见又作了进一步审查，现将审查结果报告如下：

    一、     皇冠体育：2011年预算收支执行情况

    2011年全市组织财政收入123.14亿元，比上年增长110.94%，完成预算的136.82%。

    全市财政总收入110.23亿元，财政总支出97.41亿元，收支相抵，年终滚存结余12.82亿元，扣除结转下年继续使用的专款12.40亿元，净结余0.42亿元。全市政府性基金总收入33.01亿元，当年政府性基金支出29.76亿元，收支相抵后，滚存结余3.25亿元。

    市本级组织财政收入完成105.18亿元，增长149.51%，完成预算的147.11%。

    市本级财政总收入37.93亿元，其中：一般预算收入15.31亿元，增长24.86%，完成预算的105.94%。财政总支出30.19亿元，其中：一般预算支出27.46亿元，增长13.4%，完成预算的84.43%，收支相抵，年终滚存结余7.74亿元，扣除结转下年继续使用的专款，市本级当年实现财政收支平衡。市本级政府性基金总收入22.22亿元，当年政府性基金支出19.37亿元，收支相抵后，滚存结余2.85亿元。

    财政经济委员会认为，2011年预算执行情况总体良好。市人民政府在科学发展观的指引下，认真贯彻中央的各项方针政策以及市委的决策部署，积极落实市三届人大七次会议决议，千方百计发展经济，努力培植扩大财源，认真组织财政收入，不断优化财政支出结构，财政收入快速增长，较好地完成了市三届人大七次会议批准的预算收支任务，既确保了法定支出，又保障了重大项目、产业发展、重点工程和社会保障等民生工程的资金使用，促进了市委“建大港、兴产业、造新城、强科教、惠民生”发展方略的实施，推动了经济的跨越发展。同时，应当看到，财政运行中也存在的一些困难和问题，主要是：一般预算收入比重低，财政收入的质量需进一步提升；专款结转数额较多，有些预算资金没有及时发挥效益；政府债务还本付息压力较大，财政资金调度困难；公共财政体系需进一步完善，预算编制的科学化、精细化以及预算执行的严肃性需继续增强，市人民政府及财政部门应认真研究预算编制、执行中存在的问题，采取有效措施加以解决。

    二、皇冠体育：2012年预算草案

    市人民政府提出的2012年预算草案，全市组织财政收入预算135.45亿元，增长10%；全市财政总收入预算83.17亿元，财政总支出预算83.13亿元，收支相抵，年终滚存结余0.04亿元。全市政府性基金总收入预算37.09亿元，政府性基金支出预算37.09亿元，收支平衡。

    市本级组织财政收入预算114.00亿元，增长8.38%。市本级财政总收入预算35.96亿元，财政总支出预算35.93亿元，收支相抵，年终滚存结余0.03亿元。市本级政府性基金总收入预算25.76亿元，政府性基金支出预算25.76亿元，收支平衡。

    财政经济委员会认为，2012年的预算，坚持以科学发展观为指导，体现了全区和全市经济工作会议精神，符合有关法律、法规的规定，符合市第四次党代会对全市工作的要求。收入预算安排，符合我市经济社会发展的实际，是积极稳妥的。支出预算安排既充分保障了农业、教育、科技等法定支出以及社会保障和就业等民生支出，又体现了支持全市经济社会各项协调发展以及稳中求进、好中求快、多出成效的精神。提出预算执行的各项措施是积极可行的。财政经济委员会建议，批准市人民政府《皇冠体育：钦州市全市与市本级2011年预算执行情况和2012年预算草案的报告》，批准市人民政府提出的2012年市本级预算草案。

    三、为更好完成今年的预算目标，市人大财经委提出如下意见和建议

    （一）发展壮大财源，促进财政持续增收。要加强财源发展研究，合理引导财政资金的投向，大力支持亿吨大港工程、千百亿产业崛起工程、县域工业突破工程，壮大财源基础。加大对扩大内需和中小微型企业发展的支持力度，积极培育财政收入新的增长点。充分发挥财政职能作用，促进经济发展方式的转变，夯实财政收入基础，努力提高财政收入质量，增加可用财力。坚持依法治税，加大税收征管力度，加强非税收入管理，确保完成年度财政收入任务。

    （二）加强预算管理，努力提高资金使用效益。要按照《预算法》和有关法律法规的要求，积极改进和完善预算编制办法，进一步规范预算编制，扎实做好预算编制的基础工作，细化编制内容，编实部门预算，提高预算编制的完整性、科学性。加强对预算执行的监督管理，加快支出进度，提高财政资金使用效益。积极推行财政预算绩效评价制度的建立，加强财政资金使用的追踪问效。继续优化财政支出结构，努力压缩并严格控制“三公”经费支出和一般性财政支出的增长幅度，确保年度财政收支平衡。加强钦州港经济技术开发区的预算管理。加强政府融资平台和政府债务管理，积极防范和化解政府债务风险。

    （三）增强法制观念，维护预算执行的严肃性。坚持先有预算、后有支出的原则，增强预算约束，严格按照人大批准的预算执行，不得随意调整、变更或追加支出，切实维护预算的严肃性。强化依法理财和为民理财的意识，大力弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，反对铺张浪费。依法加强对重点项目、重点资金使用的监督。按照“法制、真实、有序”的原则，积极推进预算信息公开，提高预算的公开性和透明度。

    （四）深化财政体制改革，完善公共财政管理。继续深化公共财政理念，深化部门预算、国库集中支付、非税收入收缴、投资评审等各项制度改革，加快规范完善政府采购等制度，提高财政管理的科学化、精细化水平。进一步完善市区财政管理体制，规范对钦南区、钦北区转移支付制度，提高全市公共财政管理水平。科学安排预算资金，在保证农业、教育、科技三项法定支出及重点支出安排的同时，进一步加大对医疗卫生、社会保障和就业等事关民生的公共服务领域的投入力度，不断提升政府公共服务水平。

    以上报告，请予审议。