钦州市第三届人民代表大会财政经济委员会

皇冠体育：全市与市本级2009年预算执行情况

和2010年预算草案的审查报告

2010年3月4日钦州市第三届人民代表大会第六次会议主席团第三次会议通过

钦州市第三届人民代表大会财政经济委员会主任委员 　黄德义

大会主席团：

    钦州市第三届人民代表大会第六次会议审查了市财政局受市人民政府委托所作的《皇冠体育：钦州市全市与市本级2009年预算执行情况和2010年预算草案的报告》以及2010年预算草案。会前，财政经济委员会听取了市财政局的情况汇报，并组织专门人员对预算报告和预算草案、市本级258个预算编制单位的2010年部门预算草案进行了初步审查。本次会议期间，财政经济委员会根据代表的审议意见又作了进一步审查，现将审查结果报告如下：

    市人民政府报告的2009年全市预算执行情况，预计全市组织的财政收入完成380,215万元，完成年初预算的103.32%，比上年增长18.8%。预计全市财政总收入773,750万元（其中：一般预算收入210,135万元，完成年初预算的100.55%，增长14.97%），财政总支出671,347万元（其中：一般预算支出666,206万元，完成年度预算的87.78%，增长36.77%），收支相抵，滚存结余102,403万元，扣除结转下年继续使用的专款101,000万元，收大于支1,403万元。预计全市基金预算总收入和总支出分别完成141,824万元和116,142万元，滚存结余25,682万元。

    市人民政府报告的2009年市本级预算执行情况，预计市本级组织的财政收入完成212,799万元，完成年初预算的104.78%，比上年增长20.46%。预计市本级财政总收入282,826万元（其中：一般预算收入85,239万元，完成年初预算的85.66%，下降3.73%），财政总支出242,357万元（其中：一般预算支出221,496万元，完成年度预算的83.54%，增长45.79%），收支相抵，滚存结余40,469万元，扣除结转下年继续使用的专款39,804万元，收大于支665万元。预计市本级基金预算总收入和总支出分别完成74,997万元和57,379万元，滚存结余17,618万元。

    财政经济委员会认为，2009年预算执行总体情况是好的。市人民政府全面落实科学发展观，认真贯彻党的各项方针政策和市委的决策部署，积极落实市三届人大五次会议决议，努力克服国际金融危机和结构性减税政策等因素造成的困难，坚持依法理财，积极组织财政收入，不断优化财政支出结构，较好地完成了市三届人大五次会议批准的年度预算收支任务，既确保了法定支出，又突出了“千百亿产业崛起工程”建设、产业发展和社会保障等重点支出，有效地促进了全市经济社会的加快发展。但在财政运行中也存在一些值得注意的问题，主要是：财政收入结构不够合理，收入质量不够高，市本级一般预算收入出现了负增长；部分财政资金使用效益不高，专款结转数额较大；基金预算编制不够细化；政府偿债压力加大；财政支出绩效考评工作滞后。这些问题应在今后的工作中认真加以解决。

    市人民政府提出的2010年全市预算草案，全市组织的财政收入安排460,000万元，比上年增长21%。全市财政总收入安排574,890万元（其中：一般预算收入231,000万元，增长10%），财政总支出安排573,359万元（其中：一般预算支出568,000万元，增长16.8%），收支相抵，滚存结余1,531万元。全市基金预算总收入和总支出分别安排233,446万元和224,900万元，滚存结余8,546万元。

    市人民政府提出的2010年市本级预算草案，市本级组织的财政收入安排272,500万元，比上年增长28%。市本级财政总收入安排201,885万元（其中：一般预算收入100,000万元，增长17.32%），财政总支出安排201,403万元（其中：一般预算支出178,813万元，增长7.78%），收支相抵，滚存结余482万元。市本级基金预算总收入和总支出分别安排181,818万元和181,000万元，滚存结余818万元。

    财政经济委员会认为，2010年预算安排，符合科学发展观要求，符合有关法津、法规规定，符合全区和全市经济工作会议精神，符合我市国民经济和社会事业发展实际。财政收入安排体现了我市在北部湾地区优先发展、快速发展的要求。支出安排紧扣“保持增长、调整结构、提升品质、改善民生”的决策部署和“压缩一般、保证重点、过紧日子”的要求。建议批准《皇冠体育：钦州市全市与市本级2009年预算执行情况和2010年预算草案的报告》，批准市人民政府提出的2010年市本级预算草案。

    2010年是巩固宏观调控成果和保持经济平稳较快发展的关键一年，也是全面实现“十一五”规划目标和衔接“十二五”发展的重要一年。为确保完成2010年预算任务，推动我市国民经济的持续健康发展，根据本次会议代表的审议意见，财政经济委员会提出以下建议：

    一、不断夯实财源基础，确保完成财政收入任务。要以科学发展观为统领，紧密围绕市委“以港兴工，三化互动”的发展战略，加快“建大港、兴产业、造新城”步伐，通过加速经济发展来推动财政收入稳定增长。要加强对财政收入结构的研究，加大培植地方税源工作力度，努力提高一般预算收入的比重。要依法加强税收和非税收入的征管工作，严禁违规减免税；进一步完善国有资源（资产）收益征管办法，拓宽政府非税收入的征收范围和渠道，做到应收尽收。各级政府要经常关注和分析财政收入进展情况，有针对性地解决工作中存在的问题，确保完成全年收入任务。

    二、强化预算约束，确保收支平衡。今年预算安排的财政收入增幅虽然较大，但可用财力增幅较小，收支矛盾仍较突出，各级各部门必须树立过紧日子的思想，着力开展增收节支，把有限的资金用在“刀刃”上。预算经人民代表大会批准后，必须强化预算约束，按照“先有预算，后有支出”的原则，加强对预算执行的管理和监督，对因政策性、特殊性需要增加支出的，必须依法报市人大常委会批准或备案。要加强公共专项经费和基金的管理，支出要精打细算，严格控制一般性开支，对一些可缓支出的项目，能压则压，能减则减，以确保基本支出、法定支出、重点支出、民生支出和偿债支出。要加强财政收支动态调控，做到以收定支、量入为出，确保全年预算收支平衡。

    三、加强政府债务管理，防范和化解债务风险。今后几年，将是政府偿债的高峰期，财政支出将承受很大的压力，收支矛盾将会持续较长时间。在预算执行中，必须健全债务管理机制，建立专项偿债资金，加强对预算的调控，注意防范和化解债务风险，从而促进“贷、还、贷”的良性循环，确保财政安全运行。

    四、加强专项资金管理，提高资金使用效益。几年来，我市获得上级的专项资金逐年增多，为全市加快发展增添了新的动力。但由于受到多种因素影响，年终结转数额居高不下。今后在继续积极争取上级财力支持的同时，必须加强对专项资金的动态管理，采取切实可行的措施，加快项目实施进度和资金拨付进度，并着力推进财政支出绩效考评，全面提高资金使用效益。

    五、深化财政体制改革，提高依法理财水平。继续深化“乡财县管”改革，逐步增强基层财力保障。抓紧研究市对钦南区、钦北区的财政管理体制，逐步缩小市区收入差距。进一步理顺市直与港区的财政管理关系，努力提高收支调控水平。继续深化预算改革，改进预算编制，完善部门预算，细化基金预算，全面提高科学化管理水平。深化国库集中支付改革。完善政府采购管理制度。

    以上报告，请予审议。