市财政局局长 李远钦
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，现向市人大常委会报告2022年钦州市本级决算情况，请予审查。
一、2022年决算情况
2022年是党和国家历史上极为重要的一年，也是钦州发展史上极不平凡的一年。一年来，面对复杂多变的外部环境和多重超预期困难挑战，全市各级各部门在市委的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，认真落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，抓好稳经济一揽子政策和接续措施落实，加强财政运行调度，强化财政收支管理，兜牢兜实“三保”底线，守住财政金融风险底线，财政经济平稳运行。全市财政收入规模提档进位，跃升至全区第一方阵，实现历史性突破；一般公共预算收入总量跃升至全区前六，创历史新高。收入质量进一步提升，支出结构进一步优化，民生保障水平进一步提高，财税体制改革稳步推进，财政管理科学化规范化水平不断提升，为全市经济社会大局稳定提供坚实财政保障。
（一）市本级一般公共预算收支决算情况。
2022年，市本级（含自贸区钦州港片区，下同）一般公共预算总收入2,802,788万元，其中：一般公共预算收入430,597万元（自然口径），转移性收入2,372,191万元。一般公共预算总支出2,634,948万元，其中：一般公共预算支出970,806万元，转移性支出1,664,142万元。总收入和总支出相抵，年终滚存结余167,840万元，均为结转下年继续使用的专款。
需要说明的是，与向市六届人大四次会议报告的2022年预算执行数相比，一般公共预算总收入增加0.11亿元，主要是下级上解收入增加；一般公共预算总支出减少2.72亿元，主要是上解上级支出减少。
1.一般公共预算收入决算情况。
按扣除留抵退税因素口径，市本级一般公共预算收入483,151万元，同比增长12.7%，其中税收收入283,010万元，同比增长5.7%。按自然口径，市本级一般公共预算收入430,597元，完成预算的107.7%，同比增长3%，其中税收收入230,456万元，同比下降10.3%。
税收收入主要项目完成情况（扣除留抵退税因素口径）：增值税111,539万元，完成预算的121.9%；企业所得税31,498万元，完成预算的85%；个人所得税6126万元，完成预算的112.7%；城市维护建设税49,530万元，完成预算的113.5%；房产税11,610万元，完成预算的165.4%；印花税14,777万元，完成预算的109.5%；城镇土地使用税8321万元，完成预算的133.8%；车船税8471万元，完成预算的69.5%；契税34,488万元，完成预算的193.1%；资源税、耕地占用税、环境保护税等其他各项税收6650万元，完成预算的53.7%。
2.转移性收入决算情况。
市本级一般公共预算转移性收入2,372,191万元，增长22.8%，主要收入项目情况如下：
（1）上级补助收入1,865,282万元，其中：返还性收入59,131万元，一般性转移支付收入1,583,771万元，专项转移支付收入222,380万元。返还性收入、一般性转移支付中财力部分已经统筹用于“三保”以及疫情防控等支出，一般性转移支付收入中有专项用途的部分和专项转移支付收入已经按规定安排用于指定项目。
（2）下级上解收入48,643万元。
（3）债务转贷收入362,305万元，其中：新增债券109,905万元，再融资债券252,400万元。
（4）上年结余收入61,243万元。
（5）动用预算稳定调节基金30,412万元。
（6）调入资金4306万元，其中：从政府性基金预算调入1495万元，从国有资本经营预算调入2811万元。
3.一般公共预算支出决算情况。
市本级一般公共预算支出970,806万元，完成预算（由年初预算数和年度中间上级下达的补助、债务转贷收入等变动项目构成，下同）的85.3%，增长6.9%。主要支出项目预算完成情况如下：
一般公共服务支出74,797万元，完成预算的95.5%；公共安全支出59,671万元，完成预算的85.4%；教育支出81,427万元，完成预算的86.5%；科学技术支出20,115万元，完成预算的99.7%；文化旅游体育与传媒支出8071万元，完成预算的78.6%；社会保障和就业支出51,061万元，完成预算的95.1%；卫生健康支出172,344万元，完成预算的80.4%；节能环保支出10,223万元，完成预算的93.1%；城乡社区支出231,272万元，完成预算的89%；农林水支出21,701万元，完成预算的65.9%，完成预算较低的主要原因是部分项目支出进度较慢，比如金窝水库除险加固工程项目因前期工作准备不足、项目用地落实迟、征地拆迁尚未完成等导致项目推进和支出进度缓慢；交通运输支出77,192万元，完成预算的99.4%；资源勘探信息等支出43,467万元，完成预算的94.4%；自然资源海洋气象等支出29,473万元，完成预算的59.4%，完成预算较低的主要原因是2022年海洋生态保护修复项目因征拆工作导致项目推进缓慢，未能形成实物工程量，影响支出进度。住房保障支出21,823万元，完成预算的82.7%；债务付息支出36,209万元，完成预算的100%；粮油物资储备、其他支出等31,960万元，完成预算的55.2%。
4.转移性支出决算情况。
市本级一般公共预算转移性支出1,664,142万元，增长20.6%，主要补助下级增加12.59亿元，债务还本增加6.15亿元，以及债务转贷支出增加8.26亿元等。主要项目情况如下：
（1）上解上级支出33,607万元。
（2）补助下级支出1,272,535万元，其中：补助钦南区222,103万元，钦北区212,711万元，浦北县338,071万元，灵山县499,650万元。（其中用市本级财力安排的补助下级支出为59,941万元）
（3）债务还本支出184,152万元。
（4）债务转贷支出137,785万元，其中：转贷钦南区40,912万元，钦北区16,865万元，浦北县31,223万元，灵山县48,785万元。
（5）安排预算稳定调节基金36,063万元。
（二）市本级政府性基金收支决算情况。
2022年，市本级政府性基金预算总收入1,464,346万元，其中：当年政府性基金预算收入727,751万元，完成预算的66.1%，增长4.3%；上级补助收入34,472万元；债券转贷收入671,825万元；上年结余收入30,298万元。政府性基金预算总支出1,363,284万元，其中：当年政府性基金预算支出839,728万元，完成预算的89.6%，增长3.9%；补助下级支出34,178万元；债务还本支出379,983万元；债务转贷支出107,900万元；调出资金1495万元。收支相抵，年终结余101,062万元，主要是需结转下年继续使用的专款。
在当年政府性基金预算收入中：国有土地使用权出让收入698,287万元，完成预算的66%；城市基础设施配套费收入1895万元，完成预算的43.6%；车辆通行费收入4237万元，完成预算的53%；污水处理费收入5830万元，完成预算的95.6%；其他政府性基金收入1586万元；专项债券对应项目专项收入15,916万元，完成预算的64.9%。
在当年政府性基金预算支出中：城乡社区支出638,547万元，完成预算的99.7%；交通运输支出5300万元，完成预算的91%；债务付息支出65,433万元，完成预算的100%；债务发行费用及其他支出130,448万元，完成预算的57.9%。
（三）市本级国有资本经营预算收支决算情况。
2022年，市本级国有资本经营预算总收入3399万元，其中：当年国有资本经营预算收入2948万元，完成预算的98.4%，下降57.7%；上级补助收入46万元；上年结转405万元。国有资本经营预算总支出3028万元，其中：当年国有资本经营预算支出171万元，完成预算的31.6%，增长33.6%；补助下级支出46万元；调出资金2811万元。收支相抵，年终结余371万元。
（四）市本级社会保险基金预算收支决算情况。
2022年，市本级社会保险基金预算总收入929,549万元，其中：当年社会保险基金预算收入469,557万元，完成预算的87.9%，下降2.2%；上年结余收入459,992万元。当年社会保险基金预算支出468,651万元，完成预算的97.6%，增长1.4%。收支相抵，年终结余460,898万元，主要是历年滚存结余。
（五）自贸区钦州港片区决算情况。
2022年，自贸区钦州港片区一般公共预算总收入460,273万元，其中：一般公共预算收入148,348万元（自然口径），完成预算的163%，增长9.5%；上级补助收入225,314万元；债务转贷收入55,302万元；上年结余收入8187万元；动用预算稳定调节基金20,412万元；调入资金2710万元。一般公共预算总支出420,475万元，其中：一般公共预算支出323,832万元，完成预算的89.1%，增长2.2%；上解上级支出74,257万元；债务还本支出15,000万元；安排预算稳定调节基金7386万元。总收入和总支出相抵，年终结余39,798万元，均为结转下年继续使用的专款。
自贸区钦州港片区政府性基金预算总收入692,478万元，其中：当年政府性基金预算收入518,217万元，完成预算的71.3%，增长63.7%；上级补助收入49万元；债务转贷收入152,300万元；上年结余收入21,912万元。政府性基金预算总支出616,945万元，其中：当年政府性基金预算支出603,309万元，完成预算的89.3%，增长44.5%；上解支出13,636万元。收支相抵，年终结余75,533万元。
自贸区钦州港片区国有资本经营预算收入2710万元，调出资金2710万元，年终结余为0。
自贸区钦州港片区社会保险基金收支不单列，包含在市本级社会保险基金预算中。
（六）其他情况。
1.预备费使用情况。
市本级年初预算安排总预备费9400万元，执行中动用4234万元用于疫情防控支出，余额5166万元已全部用于补充预算稳定调节基金。
2.“三公”经费情况。
2022年，市本级财政拨款安排的“三公”经费支出合计2503.93万元，比上年决算数增加456万元，完成预算的53.4%，完成预算较低的原因是安排年初预算时按照没有疫情的正常年份考虑，但年度中受疫情影响，全年没有发生因公出国（境）经费，公务接待活动也比正常年份少；增长的主要原因是从2022年开始，县区法院、检察院上划市管，县区法院、检察院2022年“三公”经费转列市本级支出。其中：公务接待费689.74万元，比上年决算数减少114.20万元，完成预算的38.2%，下降的主要原因受疫情防控政策影响公务接待减少；公务用车购置及运行费1814.19万元（其中公务用车购置费483.85万元，公务用车运行费1330.34万元），比上年决算数增加570.2万元，完成预算的71%，剔除县区检察院和法院上划因素后增加213.02万元，增长的主要原因是近几年更新车辆较少，部分单位的公务用车老化严重，维修费用大且已达到处置年限，按规定程序新购置车辆，导致公务用车购置费增加；因公出国（境）经费为零，与上年持平。
3.预算周转金规模和使用情况。
2022年，市本级预算周转金9,040万元（其中市直8,995万元，自贸区钦州港片区45万元），年度中总额没有变化。
4.预算稳定调节基金规模和使用情况。
2021年末，市本级预算稳定调节基金余额30,796万元，2022年动用30,412万元，通过将未动支预备费、超收收入等补充36,063万元，年末预算稳定调节基金规模为36,447万元，其中：市直29,061万元，自贸区钦州港片区7386万元。
5.政府债务情况。
政府债务限额。2022年，自治区核定我市市本级政府债务限额3,093,512万元，其中：一般债务1,111,612万元，专项债务1,981,900万元。
政府债务余额。截至2022年底，市本级政府债务余额2,974,732万元。其中：一般债务1,036,760万元，专项债务1,937,972万元，均控制在政府债务限额以内。
其中政府债券情况。2022年初市本级地方政府债券余额2,700,132万元，当年政府债券收入788,445万元，偿还债券本金564,135万元，年末余额2,924,442万元。在当年新增的788,445万元政府债券收入中：再融资债券544,200万元，按规定用于偿还到期政府债券；新增债券244,245万元，主要用于产业园区、航道扩建、污水处理、垃圾处理、医疗卫生、城中村改造等重大项目建设。
6.预算调整情况。
根据自治区财政厅下达我市2022年新增政府债务限额及其他政策变动情况，我们将新增债务等收支纳入预算后相应编制了市本级预算调整方案，并经市六届人大常委会第八次会议批准。
一般公共预算调整方案。市本级一般公共预算总收入和总支出分别从2,046,974万元调整为2,258,349万元，增加211,375万元，调增8.9%。其中自贸区钦州港片区一般公共预算总收入和总支出分别从258,751万元调整为350,869万元，增加92,118万元，调增35.6%。
政府性基金预算调整方案。市本级政府性基金预算总收入和总支出分别从从1,337,411万元调整为1,819,986万元，增加482,575万元，调增36.1%。其中自贸区钦州港片区政府性基金预算总收入和总支出分别从426,965万元调整为901,270万元，调增474,305万元，增长111.1%。
社保基金预算调整方案。市本级社会保险基金预算总收入从961,558万元调整为959,492万元，减少2066万元，调减0.2%。社会保险基金预算支出从474,398万元调整为480,134万元，增加5736万元，调增1.2%。调整后，社会保险基金年终结余减少7802万元。
二、落实人大批准预算决议有关情况
按照市六届人大二次会议批准2022年预算的决议和市人大财经委的审查意见，全市各级各部门认真贯彻落实中央、自治区和市委的决策部署，精准落实积极财政政策，深耕财源建设，不断优化支出结构，切实保障和改善民生，牢牢守住财政金融风险底线，有力推动全市经济社会高质量发展，争当广西“面朝大海、向海图强”排头兵提供了有力的财政保障。其中，我市财政管理工作获自治区人民政府给予督查激励，获得自治区财政收支贡献奖励资金5720万元；浦北县、钦南区被评为2021年度广西高质量发展进步县（城区），分别获得自治区财政奖励资金3000万元。
（一）财源建设成效显著。
狠抓财源建设，深挖增长潜力，以发展产业壮财源、加大招商引财源、强化征管聚财源，努力做大收入总量、做优收入质量。2022年，扣除留抵退税因素后，全市组织财政收入244.9亿元、增长15.8%，收入规模提档进位，跃升至全区第一方阵；全市一般公共预算收入完成83.7亿元、增长13.6%，增速排全区第二位、稳居全区第一方阵，其中2020年10月—2023年1月连续28个月保持两位数高速增长，近三年先后连续突破60亿元、70亿元、80亿元，总量排全区前六位，排名比2021年上升2位，实现历史性突破，财政综合实力进一步提升。一是发挥重点企业带动作用。重点服务好中石油公司、华谊等重点企业，中石油公司2022年税收贡献创下历史最高。向上争取资金超50亿元支持重大产业项目加快建设，其中中石油炼化一体化、华谊钦州基地两个项目获得自治区23亿元专项支持，加快发展壮大临港大工业，夯实财源增长基础。抢抓平陆运河开工建设重大机遇，加强平陆运河相关税费挖潜增收。二是金融服务实体经济打开新局面。2022年全市金融机构本外币存贷款首次突破3000亿元大关，创历史新高，其中贷款余额1477.97亿元，同比增长16.2%，高于全区4.1个百分点，有力支持钦州实体经济发展。广西天山电子股份有限公司在深圳证券交易所创业板上市，成为我市第一家本土A股上市企业、广西2022年唯一一家实现上市的企业。指导市小微企业融资担保有限公司出台降费政策，持续降低担保费率，有效降低小微企业、“三农”和创业创新主体的融资成本；疫情期间开辟融资担保服务绿色通道，为企业提供优质政府性融资担保服务。三是优化招商引财源。支持深入大湾区等重点地区开展招商引资工作，支持举办中国—东盟石油化工国际合作论坛，与中石化联合会等开展战略合作，打造高端对话平台，吸引皇冠体育优质石化企业到钦投资兴业，桐昆、恒逸、格派等一批重大项目落地建设。强化招商选资理念，加强引进项目财税贡献考量，提高落地项目财税贡献率，增强财源建设发展可持续性。
（二）积极财政政策提质增效。
认真抓好稳经济一揽子政策和接续政策落实，发挥大规模留抵退税等政策引导作用，激发高质量发展活力。一是全力落实稳住经济大盘部署。制定实施加大增值税留抵退税政策落实力度、加快财政支出进度、用好政府性融资担保政策等九大方面25条具体措施，持续挖掘政策措施潜力，推动国务院扎实稳住经济的一揽子政策及接续政策措施在我市落地落实，推动稳住宏观经济大盘。二是有效落实减税降费政策。认真贯彻落实党中央、国务院皇冠体育：实施新的组合式税费支持政策特别是大规模留抵退税政策的决策部署，建立退税会商机制，各级财政、税务部门、人民银行各支行认真履行职责，2022年全市新增减税降费及退税缓税缓费超51亿元，其中增值税留抵退税41.4亿元，退税总量排全区第四，共惠及企业2714户次，助企纾困解难。三是精准落实“桂惠贷”政策。2022年我市“桂惠贷”累计投放金额182.22亿元，同比增长46.5%，共惠及7356户市场主体，贷款加权平均利率3%，直接降低企业融资成本3.49亿元，目标任务完成率排全区前三名，创历史新高。四是积极发挥债券稳增长效益。2022年，全市获得新增政府债券资金41.92亿元，同比增长39.6%，总量属近五年之最，有力支持中石油炼化一体化配套、龙门大桥和大风江大桥等一系列重大项目和重点民生项目建设。五是加力支持创新驱动发展。认真落实《广西壮族自治区科技创新条例》，全市科技支出3.7亿元，比上年增长284.1%，其中市本级财政科学技术支出占比2.1%，各县区支出占比1%，均达到自治区科技创新条例要求。支持全市完成重大科技成果转化项目96项，高新技术企业保有量163家，全区排名第四。获得备案1家国家级科技企业孵化器、1家国家级众创空间，实现国家级科技企业孵化器零的突破。
（三）民生保障力度持续加大。
贯彻以人民为中心的发展思想，持续增加民生福祉的投入。2022年全市民生支出210.3亿元，增长5.4%，占一般公共预算支出80.8%，持续保持在八成以上。一是全力支持疫情防控。统筹资金10.2亿元重点用于医疗及防控生活物资采购、全员核酸检测、方舱医院建设等，开通支付“绿色通道”，全力以赴保障人民群众生命安全和身体健康。二是加快补齐教育短板。全市教育支出60.87亿元，同比增长11.1%，支持建成并投入使用新学校11个，新增学位9318个，主城区建成公办小学、幼儿园4所，新增学位2850个。钦州市成为广西三个“职教先进市”之一，获得奖励资金1000万元。三是持续提升保障水平。全市社会保障和就业支出33.85亿元，支持重点群体就业创业，确保城乡居民基本养老保险一般基础养老金标准达到每人每月136元，城乡居民基本医疗保险财政补助标准从580元/人·年提高到610元/人·年。联合市医保局、银保监分局推出“钦惠保”，构建多层次医疗保险体系。四是大力支持污染防治。筹集资金7.16亿元，推进钦江、南流江等重点流域水环境综合治理，开展土壤污染防治、海洋生态修复治理、农村环境综合整治等生态保护与修复等。
（四）落实市委重大发展战略落地见效。
充分发挥财政职能，以重点突破带动全面推进，全力服务推动市委重大发展战略落地见效。一是支持港口发展。筹措各类资金21.97亿元支持港口基础设施建设，全力支持“国字号”世纪工程平陆运河如期开工建设，全国首个海铁联运集装箱自动化码头建成运营，龙门大桥和大风江跨海大桥加快建设等。成功争取国家首个陆路启运港退税试点政策于2022年3月落地实施。二是支持产业壮大。筹措各类资金45亿元重大产业发展，重点支持建立临港大工业“四梁八柱”，加快打造广西工业强市。其中统筹资金21.95亿元大力支持园区完善路网、电网、信息网、污水处理以及生活配套设施的建设；统筹资金17.1亿元，支持重大工业项目前期工作和关键项目建设，以开放产业支撑“四梁八柱”；统筹资金2.46亿元，支持广西新天德能源有限公司、广西埃索凯循环科技有限公司等一批企业实现生产设备和生产技术转型升级。三是支持城市发展。通过本级财力保障、争取上级及政府债券资金、用好PPP模式多渠道筹措资金42.57亿元，助力滨城组团开发建设。其中，市本级安排资金2.25亿元支持小街小巷市政道路及市容环境改造整治等项目；争取上级资金7.25亿元支持城镇老旧小区、城中村和棚户区改造、南宁至钦州公路改扩建工程、城区内涝综合整治等项目建设；争取债券资金10.92亿元支持交通路网重点项目建设；累计引入社会资本投资额约22.15亿元实施海洋生态保护修复、钦州幼专建设等PPP项目，吸引优质社会资本助力现代化滨海城市建设。四是支持乡村振兴。统筹资金超过50亿元支持加快推进乡村建设，乡村振兴工作取得新发展。其中，落实耕地地力保护补贴、实际种粮食农民一次性补贴、粮食购置和稻谷补贴3.65亿元，全力支持夯实粮食安全根基，守住粮食安全底线；筹集财政衔接推进乡村振兴补助资金6.69亿元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，守住不发生规模性返贫底线；筹集资金超过40亿元，支持推进乡村产业发展、乡村建设、乡村治理重点工作，全力支持农业农村现代化建设和改善农村生产生活条件。
（五）坚守财政金融风险底线。
牢固树立风险意识和底线思维，兜牢“三保”底线，牢牢守住不发生系统性和区域性金融风险底线。一是增加资金有效供给。贯彻落实党政机关带头过紧日子要求，大力压减一般性支出，加强统筹盘活，加大向上争取资金力度，把有限的资金用于重点领域和重大项目。2022年全市共收回财政存量资金2.65亿元，其中市本级收回1.82亿元。全市共获得上级补助资金186.58亿元，同比增长21%，其中市本级获得上级补助资金59.27亿元，同比增长49%。二是兜牢兜实“三保”底线。克服资金短缺、财力缺口大等困难挑战，全面落实“三保”主体责任，优先足额保障“三保”支出，全市未发生“三保”风险事件。三是守住债务风险底线。积极筹措资金确保按时偿还政府到期债务约78亿元。建立隐性债务、融资平台公司到期债务等监控预警机制，加大资金统筹调度力度，确保市属国有重点企业按时偿还到期债务，牢牢守住债务风险底线。四是防范化解金融风险。修订钦州市金融突发事件应急预案，对辖内1129家名称和经营范围涉及“理财”“资产管理”等金融业务字样的企业开展全面排查，组织开展防范和打击非法集资，切实保障地方金融秩序安全稳定。五是确保财政资金安全。推进惠民惠农财政补贴“一卡通”管理，开展会计信息质量检查，密切跟踪直达资金预算执行情况，扎实开展财政衔接推进乡村振兴补助资金使用和项目管理大排查专项行动，开展财经秩序专项整治行动，确保财政资金安全运行。
（六）财政金融改革稳步推进。
围绕加快建立现代财税体制目标要求，深化财税体制管理改革，提高财政管理水平，不断释放财税改革红利。有序推进财税体制改革。按照中央、自治区皇冠体育：省以下财政体制改革的总体要求、改革方向等，提前谋划我市财政事权与支出责任划分改革工作，调整钦州市城镇土地使用税适用税额标准等。扎实推进零基预算改革。印发《钦州市本级零基预算改革实施方案》，严格按照实事求是、以收定支和零基预算原则编制2023年预算，进一步提升财政预算管理水平。持续深化财政监管改革。扎实推进法治政府建设，多渠道推进会计人才队伍建设，持续加大政府采购扶持中小企业发展力度，2022年全市政府采购预算23.23亿元，实际采购金额22.57亿元，节约资金0.66亿元，节约率2.84%；其中市本级采购预算金额4亿元，实际采购金额3.76亿元，节约资金0.22亿元，节约率5.5%。2022年全市共完成财政投资项目评审1373个，总接审108.32亿元，总审减9.17亿元，平均审减率为8.47%；其中市本级完成财政投资项目评审273个，总接审54.40亿元，总审减5.89亿元，平均审减率为10.83%。金融改革见成效。中马产业园区金融创新试点荣登“中国改革2021年度地方全面深化改革典型案例”名单，获评第三届广西建设面向东盟的金融开放门户改革创新十大案例，落地广西首笔跨境人民币税收电子直缴入库业务。
（七）全力推进预算绩效管理改革。
按照全面实施预算绩效管理实施意见及贯彻落实方案要求，全力推进预算绩效管理，树立绩效理念，完善预算绩效管理制度体系建设，夯实预算绩效管理基础，进一步推动财政资金聚力增效。一是强化绩效目标管理，实现与预算编制“四同步”。从2021年度开始，将批复的绩效目标表作为部门预算公开报表的组成部分，随部门预算信息同步公开。实现了绩效目标与预算编制的“四同步”，同步编制、同步审核、同步批复、同步公开。二是推进绩效自评扩面，压实预算单位主体责任。项目支出绩效自评范围从上一年度预算200万元及以上项目支出，扩大到所有200万元及以上的市本级项目支出和所有对下专项转移支付资金，一级预算单位无200万元及以上项目的，至少选择1个以上本单位重点或重大项目支出开展自评。2022年共收到自评报告305份，对6个一级预算单位发出督促整改通知。三是扎实开展绩效目标运行监控，提高预算执行效率。印发工作方案，将年度部门安排及上级专项转移支付资金200万元以上项目纳入绩效目标运行监控范围，采取预算单位自行监控和财政部门重点监控双结合的方式，在单位自行监控的基础上，选取10个市直部门共41个资金量大、社会关注度高的项目委托第三方评价机构进行重点监控。
三、2021年市本级预算执行和决算草案审计相关问题的整改情况
市审计局在审计2021年市本级预算执行和决算草案审计时，提出了未及时分配下达本级公共专项资金、漏编少报预算收入、土地出让收入未及时足额征缴、个别项目新增专项债券资金实际支出进度偏慢等问题。对此，市人民政府组织相关部门进行了认真研究并及时整改。
（一）皇冠体育：“未及时分配下达本级公共专项资金14329万元”问题。市财政局在年度结束后即启动对包括公共专项资金在内的结转结余资金进行清理盘活，未分配下达的公共专项资金已全部收回并用于平衡2021年度财政收支。
（二）皇冠体育：“漏编、少报预算收入552.35万元”问题。每年编制部门预算时，市局都与每个单位对接、审核单位非税收入计划编报情况，但部分非税收入属于一次性偶然所得或年中政策变动而产生的收入，具有很大的不可预见性，加上非税收入受市场环境、项目审批等因素影响较大，无法精准预计，部分预算单位的非税收入预算因此编报得不够精准、完整。在编制下一年度预算时，市财政局明确规定各预算单位要依法依规将取得的非税收入全部编入预算，综合考虑影响收入的增减变动因素，科学测算、准确填报，不得少报、瞒报。同时，进一步加强对预算单位上报收入数据的审核研判，尽可能防止漏编、少编非税收入。
（三）皇冠体育：“土地出让收入未及时足额征缴2780万元”问题。广西康桥房地产开发有限公司已于2022年7月1日缴纳剩余土地出让价款2780万元。
（四）皇冠体育：“部分非税收入未清理入库7.07万元”问题。市财政局已于2022年9月将审计提出的7.07万元核实缴入国库。
（五）皇冠体育：“超范围支出减船转产人员培训费用2.97万元”问题。审计期间市渔政渔港监督支队已将多发减船转产人员培训费缴回国库。
（六）皇冠体育：“市本级个别项目新增专项债券资金实际支出进度偏慢”问题。截至2022年7月，审计提出的市滨海新城投资集团有限公司、市开发投资集团有限公司共三个项目专项债券资金已支出6177.37万元，资金支付完成率为100%。
（七）皇冠体育：“自贸区钦州港片区新增专项债券资金实际支出进度较慢”问题。截至2022年5月，审计提出的广西自贸区钦州港片区开发投资集团有限责任公司、广西钦州临港石化产业园开发投资有限公司、广西中马钦州产业园区土地开发有限责任公司和广西自由贸易试验区钦州港片区华互东恒投资咨询有限公司共四个项目的专项债券资金已支出18887万元，资金支付完成率为100%。
（八）皇冠体育：“市本级分配下达2021年公共专项资金未及时批复绩效目标”问题。市财政局将继续深化预算绩效管理改革，充分利用预算管理一体化系统推进预算绩效管理工作，自2022年开始使用预算管理一体化系统编制部门预算后，项目入库时即需填报绩效目标，逐步实现项目绩效目标与项目预算资金同步申报、同步批复。
（九）皇冠体育：“未2021年市本级对县区转移支付资金未及时批复绩效目标”问题。市财政局将继续深化预算绩效管理改革，充分利用预算管理一体化系统推进预算绩效管理工作，自2022年开始使用预算管理一体化系统编制部门预算后，项目入库时即需填报绩效目标，逐步实现项目绩效目标与项目预算资金同步申报、同步批复。
（十）皇冠体育：“部分上级专项转移支付资金支出进度为零”问题。市财政局已对2021年支出执行率低的项目资金进行清理，督促仍需继续实施的项目加快推进和支付资金，收回预计无法推进或无须推进的项目资金。截至2023年4月30日，审计提出“部分上级专项转移支付资金支出进度为零”问题的11333万元中，已完成整改9129.46万元。
（十一）皇冠体育：“部分本级预算安排资金支出进度低于50%”问题。市财政局对2021年支出执行率低的项目资金进行清理，收回预计无法推进或无须推进的项目资金，督促仍需继续实施的项目加快推进和支付资金。截至2023年4月30日，审计提出“部分本级预算安排资金支出进度低于50%”问题的21325.67万元中，已整改17071.42万元。
（十二）皇冠体育：“新增一般债券资金支出进度缓慢”问题。截至2023年4月30日，审计提出“新增一般债券资金支出进度缓慢”问题的342.52万元中，已支出340.14万元，由于项目已经完工，结余2.38万元。
四、下一步工作举措
2022年决算情况整体较好，市人大及其常委会相关决议及意见得到了较好执行，市委交办的各项任务得到较好完成，但是当前财政运行和管理工作仍然存在一些问题，主要体现在：受复杂多变外部环境因素影响，财源建设基础不够牢固；基层“三保”、重点项目建设资金需求、偿还政府债务等支出压力较大，财政收支矛盾仍然十分突出，财政资金使用绩效仍需提高等。
针对存在的问题，我们将认真按照市委的决策部署和市六届人大四次会议的有关决议及本次会议提出的要求，坚持稳字当头、稳中求进，全力以赴做好财政各项工作，争当广西“面朝大海、向海图强”排头兵，推动全市经济社会高质量发展。下一步主要做好以下工作：
（一）纵深推进财源建设，增强财政发展后劲。
一是建立财源建设保障机制。落实自治区《皇冠体育：围绕产业振兴推进全区财源建设的实施意见》，出台钦州市皇冠体育：加强财源建设的中长期实施方案，制定2023年财源建设实施方案，各部门深度参与主动谋划和推动财源建设工作，形成纵深推进财源建设的强大合力。二是培育壮大新增财源。出台钦州市加强平陆运河经济带财源建设工作方案，系统谋划和全面启动平陆运河经济带财源建设。加大力度支持中石油炼化一体化、华谊、恒逸、桐昆等重大产业项目建设，推动企业早投产出效益。支持开展“一县一业”专项攻坚行动，壮大县域财源经济。三是加大助企纾困力度。全面落实积极财政政策要加力提效的决策部署，继续落实好退税减税降费政策。更加精准落实“桂惠贷”政策，统筹资金及时兑现贴息。四是严格财政收入管理。依法依规征管缴库，严厉打击偷税、骗税行为，优化财政收入结构，提高财政收入质量。五是加大争取上级支持力度。积极向上建议争取出台更加有利于钦州高质量发展的配套政策和综合改革措施，围绕上级政策取向和资金投向，深入挖掘钦州各方面特殊性因素，争取中央和自治区财政给予我市皇冠体育的政策和资金支持。
（二）加强财政资金统筹，增强资金保障能力。
一是坚决贯彻落实过紧日子精神。加强预算编制源头管理，当好铁公鸡，打好铁算盘，坚持党政机关带头过紧日子，严控一般性支出，继续压减非重点、非刚性、非急需支出，强化“三公”经费预算管理，严格实施追加预算制度，严禁超预算、无预算安排支出，腾出皇冠体育财力用于保障和改善民生。二是加强资金资产的统筹盘活力度。加强一般公共预算资金、政府债券资金、部门单位非财政拨款收入的统筹使用，加大各类沉淀资金盘活使用力度，深挖各类资产资源的统筹盘活潜力，增强政府调控统筹能力。
三是加大重点领域投入保障。统筹专项资金、专项债券，加力支持重大项目建设，积极扩大有效投资，全力支持平陆运河高质量建设、高水平共建西部陆海新通道，大力支持工业振兴，加快打造广西工业强市。全面推进乡村振兴，加强引导金融支持实体经济高质量发展，积极发挥专项债券对经济的有效拉动作用。四是提高财政资金使用效益。突出绩效优先导向，做“严”做“实”事前绩效评估和绩效目标审核，对低效无效的项目一律削减或取消，对长期沉淀资金一律收回，统筹用于亟需支持的领域。
（三）坚持优先保障民生，着力提高人民生活品质。
一是大力支持推进乡村振兴。保障财政支农投入，推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴衔接，加快推进高标准农田建设，落实粮食生产相关惠农补贴政策，完善粮食生产激励机制，全方位夯实粮食安全根基，建设宜居宜业和美乡村。二是支持办好人民满意的教育。持续加大教育投入力度，确保落实“一个一般不低于，两个只增不减”要求，支持通过政府和社会资本合作（PPP）方式引入社会资本投入学校建设，鼓励社会力量兴办教育，支持加快教育现代化步伐，努力办好人民满意的教育。三是支持就业优先。加大援企稳岗力度，稳定和促进高校毕业生、农民工、城镇困难人员等重点群体就业。充分发挥创业担保贷款贴息政策和担保基金作用，引导皇冠体育金融资源支持创业就业。四是支持科技创新。认真落实《广西壮族自治区科技创新条例》，继续加大财政科技投入力度，支持深入实施创新驱动发展战略。五是支持完善多层次社会保障体系。适度提高退休人员基本养老金和城乡居民基础养老金最低标准，确保养老金按时足额发放。完善失业保险、工伤保险自治区级统筹制度，健全多层次医疗保障体系，强化基本医保、大病保险、医疗救助三重保障功能。落实优抚对象等人员抚恤和特困人员救助供养政策。支持完善住房保障体系，进一步提高人民生活品质。
（四）深化财政金融改革，着力提升财政治理能力。
一是深入推进预算管理改革。全面推进零基预算改革，切实打破部门预算“基数”，推进全口径预算管理，提高部门预算的完整性和财政资金的统筹能力。二是深入推进财政体制改革。加快推进市以下财政体制改革工作，进一步完善钦州港片区试行特殊管理一级财政体制，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市与城区、开发区财政关系。三是全面实施绩效管理。按照“花钱必问效、无效必问责”的原则，加快建立完善覆盖事前、事中、事后全过程预算绩效管理机制，提高财政资金使用效益。四是支持扩大开放合作。持续深入推进跨境园区金融服务试点，探索建设“两国双园”更高水平投资合作便利化试点。坚持以市场需求为导向，利用合格境外有限合伙人（QFLP）政策推动中马金融创新试点实现新突破。五是支持拓展保源。加快推进普惠型商业健康保险“钦惠保”险种扩大市场，做大健康险，督促各保险机构加大对健康险业务营销。六是深化农村金融改革创新。完善农村信用管理，探索开展农村产权抵押担保融资创新业务，破解农村主体抵押物不充足难题，形成农村产权抵押融资试点经验。
（五）加强防范化解财政风险，坚决守住财政安全底线。
一是兜牢兜实“三保”底线。足额编列“三保”预算，严禁通过人为抬高土地出让收入和虚列其调入一般公共预算使用的规模平衡预算。落实好全面实施“三保”资金专户管理要求，各县区要按月足额将自身财力安排的“三保”支出资金划入专户，防范挤占挪用“三保”资金，兜牢兜实“三保”底线。二是牢牢守住财政金融风险底线。加强财政资金统筹，确保按时偿还到期政府债务。加快推进平台公司转型升级有关工作，推动平台公司存量债务重组，从根本上化解债务风险。三是强化融资平台公司治理。平台公司要和金融机构、债权人制定整体化债实施方案，通过盘活处置资产筹集资金、与金融机构协商展期或借新还旧等方式，提前做好防范化解债务风险工作，不简单将融资平台公司债务风险“转嫁”为财政风险。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，让我们更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在党中央、自治区党委和市委的坚强领导下，不忘初心、牢记使命，坚定信心、同心同德，敢于斗争、善于斗争，全力打造西部陆海新通道战略枢纽，为奋力谱写新时代壮美广西钦州篇章而团结奋斗。
（责任编辑:冯国旭 梁晶晶 黄金莲）
