市人大财政经济委员会主任委员 戴联华
市六届人大五次会议主席团：
市六届人大五次会议审查了市人民政府提出的《皇冠体育：钦州市全市与市本级2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告》和2024年预算草案。会前，市人大财政经济委员会对预算报告和预算草案进行了初步审查，提出了初步审查意见；市人民政府根据初步审查意见对预算报告和预算草案作了修改。本次大会期间，财政经济委员会根据各代表团和有关专门委员会的审查意见又作了进一步审查。现将审查结果报告如下。
一、2023年预算执行情况总体平稳
市人民政府报告的2023年全市与市本级预算执行情况如下：
（一）一般公共预算收支情况
全市一般公共预算收入84.60亿元，完成预算的97.6%，加上上级补助、调入资金、债务转贷收入、动用预算稳定调节基金和使用结转结余，总收入为396.82亿元；全市一般公共预算支出274.67亿元，完成预算的91%，加上上解上级支出、债务还本支出和补充预算稳定调节基金，总支出为373.78亿元；收支相抵，年终结余23.04亿元。市本级（含自贸区钦州港片区，下同）一般公共预算收入48.39亿元，完成预算的103.7%，总收入为352.62亿元；一般公共预算支出96.89亿元，完成预算的85.6%，总支出为338.78亿元；收支相抵，年终结余13.84亿元。其中，钦州港片区一般公共预算收入13.94亿元，完成预算的135.1%，总收入为53.60亿元；一般公共预算支出24.64亿元，完成预算的89.8%，总支出为47.85亿元；收支相抵，年终结余5.75亿元。
（二）政府性基金预算收支情况
全市政府性基金预算收入35.54亿元，完成预算的55.9%，总收入为235.93亿元；政府性基金支出79.31亿元，完成预算的54.9%，加上调出资金、债务还本支出，总支出为198.45亿元；收支相抵，年终结余37.48亿元。市本级政府性基金预算收入21亿元，完成预算的56.4%，总收入为207.19亿元；政府性基金支出28.27亿元，完成预算的47%，总支出为190.99亿元；收支相抵，年终结余16.20亿元。其中，钦州港片区政府性基金预算收入15.23亿元，完成预算的78.1%，总收入为53.85亿元；政府性基金预算支出18.28亿元，完成预算的58.1%，总支出为44.74亿元；收支相抵，年终结余9.11亿元。
（三）国有资本经营预算收支情况
全市国有资本经营预算收入0.16亿元，完成预算的26%；国有资本经营预算支出0.04亿元，完成预算的7.7%，调出一般公共预算0.12亿元。市本级国有资本经营预算收入0.16亿元，完成预算的26.1%；国有资本经营预算支出0.03亿元，完成预算的6.9%，调出一般公共预算0.12亿元。
（四）社会保险基金预算收支情况
全市社会保险基金预算收入92.26亿元，完成预算的108.9%；社会保险基金预算支出81.67亿元，完成预算的106.6%；本年收支结余10.59亿元，年末滚存结余76.44亿元。市本级社会保险基金预算收入63.97亿元，完成预算的112.0%；社会保险基金预算支出57.35亿元，完成预算的108.3%；本年收支结余6.62亿元，年末滚存结余52.71亿元。
（五）政府债务管理情况
截至2023年底，自治区下达我市政府债务限额预计621.84亿元（其中一般债务240.49亿元、专项债务381.35亿元）。其中：市本级政府债务限额463.09亿元，县区政府债务限额158.75亿元。截至2023年底，全市政府债务余额606.83亿元（其中一般债务余额231.68亿元、专项债务余额375.15亿元）。其中：市本级政府债务余额450.43亿元，县区政府债务156.40亿元。全市与市本级政府债务余额均控制在政府债务限额以内。2023年，自治区转贷我市政府债券资金272.95亿元（其中：转贷新增政府债券资金76.78亿元，转贷再融资债券196.17亿元）主要用于产业园区、平陆运河、污水垃圾处理、医疗卫生、保障性安居工程等重大项目和偿还到期债务本金。2023年，全市政府债务还本197.91亿元（其中：市本级政府债务还本179.84亿元，县区政府债务还本18.07亿元）。全市付息14.85亿元（其中：市本级政府债务付息支出10.65亿元，县区政府债务付息支出4.2亿元）。各级到期政府债务本金均已如期偿还，未发生政府债务违约行为。
财政经济委员会认为，2023年，全市与市本级预算执行情况总体是平稳的。面对严峻复杂形势，在市委的坚强领导下，全市各级各部门以深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育为契机，认真贯彻落实中央、自治区和市委决策部署，认真执行市六届人大四次会议批准的预算和有关决议要求，统筹发展和安全，精准落实财政政策，稳步推进财源建设；兜牢“三保”底线，民生支出得到重点保障，全年民生支出221.37亿元，增长5.3%，占一般公共预算支出80.6%；严格落实党政机关过紧日子要求，成功争取财政部防范化解隐性债务风险试点政策，有效防范化解债务风险，为加快建设高质量发展、高水平开放、高品质生活的滨海运河城市提供了财政保障。
同时，在预算执行和财政管理中还存在一些不容忽视的问题，主要有：一是财源建设仍需进一步加强。个别县区税收增收亮点不多，成效不大；系统谋划推进平陆运河经济带财源建设力度需进一步加强。二是政府性基金预算收入不理想。国有土地使用权出让收入偏低，土地出让金下降幅度较大，进一步加大了财政运行压力。三是财政收支矛盾仍很突出。基层“三保”压力较大，就业、教育、医疗卫生等重点支出的保障能力仍需加强。四是部分新增债券项目支出偏慢，资金使用效益有待提升。五是政府债务偿债化债压力加大，债务风险仍需加强防范。六是财政管理改革力度和预算精细化管理水平还需进一步提高。这些问题要予以高度重视，认真研究，采取有力措施加以解决。
二、2024年预算草案总体可行
财政经济委员会认为，市人民政府提出的2024年预算草案，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记对广西重大方略要求，贯彻落实中央、自治区和我市经济工作会议精神，紧紧围绕市委的决策部署，收入预算安排慎重稳妥，支出预算安排量入为出，严格落实党政机关过紧日子的要求，科学编制“三保”预算，统筹考虑民生、发展、政府债务还本付息等实际需要，对将遇到的困难与挑战作了认真分析和研判，体现了稳中求进工作总基调，符合预算法等法律法规的规定，总体可行。
三、建议批准预算报告和预算草案
财政经济委员会建议，市六届人大五次会议批准市人民政府提出的《皇冠体育：钦州市全市与市本级2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告》，批准市本级2024年预算草案。
四、做好2024年预算执行和财政工作的建议
2024年，是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，也是钦州撤地设市30周年，做好财政预算工作意义重大。为此，财政经济委员会提出如下建议：
（一）全力推进财源建设，为加快构建新发展格局夯实基础
全面落实市委“359”目标任务体系和全市财源建设实施方案，上下联动全力推进全市财源建设高质量发展。加强与平陆运河项目建设的深度融合，强化市、县（区）联动，系统谋划和全面推进平陆运河经济带财源建设。加强县域经济谋划，支持重点园区建设，以县域经济高质量发展推动财源建设。继续创造土地出让有利条件，充分把握和利用平陆运河建设发展机遇，大力盘活国有存量土地，积极安排土地出让。建立健全项目谋划储备和沟通协调机制，全力争取上级政策和资金支持。
（二）优化财政支出结构，着力保障民生和重点领域支出
严格落实党政机关过紧日子的要求，优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，加大对社会发展关键领域的投入。大力推进稳就业政策实施，完善医疗卫生保障制度，健全现代公共文化服务体系。深入实施科教兴国战略，加大科技创新投入，做好科技创新平台建设的配套资金保障，建立健全财政资金扶持机制，加大对科技成果转化的奖励支持力度，激发创新活力。继续推进城乡融合和区域协调发展，不断建立健全城乡融合发展的体制机制，推进新型城镇化建设。
（三）加强政府债务管控，有效防范和化解政府债务风险
更好地统筹发展与安全，严格落实既定化债举措，妥善安排债务偿还。积极落实偿债资金来源，加大偿债资金筹集力度，确保按时偿还到期政府债务；加大存量隐性债务化解力度，坚决防止新增隐性债务，守住财政金融风险底线。继续加强债券资金使用监督，全面加强债券项目绩效管理，确保债券项目完工率、资金到位率取得新突破。加快推进资产盘活处置、平台公司市场化转型，强化资金资产统筹。落实市人民政府向市人大常委会报告政府债务管理情况制度，实施人大常委会对政府债务的全口径审查和全过程监管。
（四）聚焦经济高质量发展，推动积极财政政策落实落细
深入实施工业强市战略，全力保障工业经济平稳运行，着力推动县域工业发展，推进全市工业振兴。围绕项目落实落地抓好要素保障，进一步优化营商环境，培育壮大优质企业，推进主导产业加快延链补链强链，促进传统产业加快转型升级。高质量发展向海经济，聚焦重点领域与关键项目，加大重大基础设施项目建设投入，加快推进项目建设。持续深化自贸区钦州港片区金融创新，推动服务实体经济高质量发展。增强自贸区创新合作，推进跨境电商发展，支持扩大高水平对外开放，推动高质量共建“一带一路”。
（五）深化财政管理改革，不断提升财政治理效能
深入贯彻落实零基预算改革，全面推进预算管理一体化建设，提高财政资金配置和使用效率。完善预算绩效管理体系，优化绩效指标体系，提升预算管理规范化、标准化、数字化水平。加强国有资产资源管理，继续盘活行政事业单位国有资产，切实提高现有资产使用效益。完善“桂惠贷”监管和服务机制，优化政策助企效果，持续推动农村金融改革工作。严格执行人民代表大会批准的年度预算，有效提高预算执行率，切实增强预算约束力，提高预算支出的精准性和有效性，助推我市经济社会可持续健康发展。
以上报告，请予审议。
（责任编辑:冯国旭）
