钦州市第四届人民代表大会财政经济委员会

皇冠体育：全市与市本级2013年预算执行情况和

2014年预算草案的审查报告

（2014年1月9日钦州市第四届人民代表大会第五次会议主席团第三次会议通过）

市第四届人民代表大会财政经济委员会主任委员　褚之宜

大会主席团：

    钦州市第四届人民代表大会第五次会议审查了市人民政府提出的《皇冠体育：钦州市全市与市本级2013年预算执行情况和2014年预算草案的报告》和《钦州市全市与市本级2013年预算执行情况和2014年预算（草案）》。市人大财政经济委员会在对预算报告和预算草案进行初步审查的基础上，根据各代表团的审查意见又作了进一步审查修改。现将审查结果报告如下：

    市人民政府报告的2013年全市与市本级预算收支情况，由于年底刚过，财政及有关部门还没有完成决算，一些数字还是预计数。全市当年组织的财政收入136亿元，完成预算的97.63%。预计全市财政总收入145.86亿元，其中：地方公共财政预算收入44.95亿元，完成预算的112.38%，增长33.86%。全市财政总支出133.34亿元，其中：公共财政预算支出130.06亿元，完成预算的91.08％，增长6.03％。收支相抵，年终滚存结余12.52亿元，其中专款结余12.34亿元，净结余0.18亿元。

    预计全市政府性基金总收入46.98亿元，总支出43.17亿元，收支相抵，年终滚存结余3.81亿元。

    预计全市社会保险基金总收入41.95亿元，总支出28.55亿元，收支相抵,年终滚存结余13.40亿元。

    预计市本级财政总收入57.00亿元，其中：地方公共财政预算收入24.70亿元，完成预算的105.48%，增长28.62%。市本级财政总支出49.43亿元，其中：公共财政预算支出43.91亿元，完成预算的85.27％，增长14.26％。收支相抵，年终滚存结余7.57亿元，其中专款结余7.50亿元，净结余0.07亿元。

    预计市本级政府性基金总收入31.41亿元，总支出28.48亿元，收支相抵，年终滚存结余2.93亿元。

    预计市本级社会保险基金总收入21.34亿元，总支出14.33亿元，收支相抵，年终滚存结余7.01亿元。

    财政经济委员会认为，市人民政府深入贯彻落实党的十八大、十八届三中全会精神和自治区的方针政策以及市委的决策部署，按照《钦州市第四届人民代表大会第四次会议皇冠体育：钦州市全市与市本级2012年预算执行情况和2013年预算的决议》要求，努力培植扩大财源、不断优化财政支出结构，基本完成了市四届人大四次会议批准的2013年预算收支任务，地方公共财政预算收入增幅等指标位居全区前列，确保了各项法定支出，保障了重大项目、产业发展和改善民生等重点支出，推动了经济社会平稳较快发展。同时，应当看到财政运行中存在的困难和问题，主要是：财政收入增收面临困难较多，收支矛盾突出；预算专项资金大部分处在切块管理层面，资金使用效率有待提高；预算资金绩效管理还没有实质性开展；国有资本经营预算尚未编制等。对此，各级政府及其财政部门要高度重视，切实采取措施加以解决。

    市人民政府提出的2014年全市与市本级预算收支的基本情况是：全市当年组织的财政收入安排150亿元。全市财政总收入安排106.06亿元，总支出安排106.01亿元，收支相抵，年终滚存结余0.05亿元。其中：地方公共财政预算收入安排48.36亿元，公共财政预算支出安排105.03亿元。

    全市政府性基金总收入安排54.09亿元，总支出安排53.89亿元，年终滚存结余0.20亿元。

    全市社会保险基金总收入安排47.26亿元，总支出安排31.40亿元, 年终滚存结余15.86亿元。

    市本级财政总收入安排45.07亿元，总支出安排45.05亿元，收支相抵，年终滚存结余0.02亿元。其中：地方公共财政预算收入安排28.42亿元，公共财政预算支出安排41.49亿元。

    市本级政府性基金总收入安排39.38亿元，总支出安排39.19亿元，收支相抵，年终滚存结余0.19亿元。

    市本级社会保险基金总收入安排23.43亿元，总支出安排16.53亿元, 年终滚存结余6.90亿元。

    财政经济委员会认为，2014年的预算，紧紧围绕我市经济社会发展目标，体现了公共财政的基本职能，符合我市实际。收入积极稳妥，基本支出、法定支出、重点支出切实保障，确保完成预算目标的各项措施有力，针对性强。财政经济委员会建议，批准市人民政府提出的《皇冠体育：钦州市全市与市本级2013年预算执行情况和2014年预算草案的报告》，批准市人民政府提出的2014年市本级预算草案。

    为了更好地完成2014年预算目标任务，提出以下建议：

    （一）着力培植壮大财源确保任务完成。积极落实“财源经济发展三年倍增计划”和市委市政府皇冠体育：加快财源经济发展的若干意见，综合运用财税政策工具，支持城镇化和服务业发展，加快推进产业升级和结构优化，培育皇冠体育新的经济增长点，促进经济发展成果更好地向增加财政收入和改善收入结构转化，夯实财政增收税源基础。深化财税体制改革，依法加强收入征管，提高财政收入质量和效益，增加可用财力，确保全年预算收支任务圆满完成。

    （二）加强预算编制科学化精细化管理。要通过规范预算编制方法，建立依法、科学、合理的预算分配机制，实现预算编制科学化精细化管理。继续完善基本支出定员定额管理制度，按照轻重缓急把项目经费安排与部门事业发展规划结合起来，建立和完善项目库管理制度，实行有效的项目论证和跟踪问效机制，改进部分单位以常规工作设立专项的做法。切实减少预留公共专项资金，细化专项支出预算，使项目预算做到真实、细致、准确。要严格控制“三公”经费支出，强化审计监督及社会监督，切实降低行政成本。

    （三）加强预算资金绩效管理。财政部门要注重预算绩效管理，建立和完善预算编制有目标、执行有监控、完成有评价的全过程预算绩效管理机制。安排财政预算时必须同步考虑资金使用效果，组织指导本级预算编制部门编制绩效预算说明，加强预算资金使用的跟踪检查和绩效分析。加强对重点部门及重大项目预算绩效考评，逐步建立预算绩效结果通报制度。及时拨付和使用预算专项资金，加快项目建设，强化部门预算执行主体责任和用财问效意识，提高资金使用效益。妥善处理存量债务，提高偿债能力，防范债务风险。

    （四）建立国有资本经营预算制度。财政部门要按照党的十八大报告提出的“加强对政府全口径预算决算的审查和监督”要求，在已建立的公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算的基础上，编制国有资本经营预算，加快建立我市完整的公共预算体系。进一步加强领导和指导，深化国有企业改制改革，强化企业国有资产监督管理，提高企业经营效益，实现国有资本保值增值。

    以上报告，请予审议。