市财政局局长 李远钦
各位代表：
受市人民政府委托，现将全市与市本级2024年预算执行情况和2025年预算草案提请市六届人大六次会议审议，并请市政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2024年预算执行情况
2024年，在市委的坚强领导下，全市各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记皇冠体育：广西工作论述的重要要求，围绕自治区建设“一区两地一园一通道”战略任务，聚焦市委“359”目标任务体系，解放思想、创新求变，向海图强、开放发展，加力落实国家存量政策和一揽子增量政策，实施积极的财政政策，优先基本民生投入，保障重点领域支出，深化财税体制改革，积极防范化解财政金融风险，推动全市经济社会高质量发展，为奋力谱写中国式现代化钦州篇章提供强有力财政保障，较好地完成了市六届人大五次会议确定的各项目标。
（一）一般公共预算执行情况。
1. 全市一般公共预算执行情况。
全市一般公共预算总收入368.35亿元，其中：一般公共预算收入90.85亿元、上级补助收入198.77亿元、上年结余收入22.07亿元、调入资金8.88亿元、债务转贷收入40.63亿元、动用预算稳定调节基金7.15亿元。
全市一般公共预算总支出335.02亿元，其中：一般公共预算支出312.97亿元、上解上级支出3.15亿元、债务还本支出13.86亿元、安排预算稳定调节基金5.04亿元。
收支相抵，年终结余33.33亿元（全部为专款结转，下同）。
（1）一般公共预算收入执行情况。全市一般公共预算收入90.85亿元，完成预算的94%，增长7.4%，其中税收收入48.41亿元，增长10.9%。
（2）一般公共预算支出执行情况。全市一般公共预算支出312.97亿元，完成预算的92.9%，增长14.1%。主要支出情况如下：教育支出73.21亿元，完成预算的92.2%，增长13%；科学技术支出4.5亿元，完成预算的93%，增长17.4%；社会保障和就业支出41.23亿元，完成预算的95.4%，增长3.5%；卫生健康支出35.09亿元，完成预算的92.3%，下降21.9%，下降的原因是2022年有较大额的财政对城乡居民基本医疗保险基金补助结转至2023年支出；农林水支出28.81亿元，完成预算94.2%，增长16.4%。
2. 市本级（含中国—马来西亚钦州产业园区，以下简称“中马钦州产业园区”，下同）一般公共预算执行情况。
市本级一般公共预算总收入321.15亿元，其中：一般公共预算收入54.91亿元、上级补助收入198.77亿元、下级上解收入4.41亿元、上年结余收入11.42亿元、调入资金4.19亿元、债务转贷收入40.63亿元、动用预算稳定调节基金6.82亿元。
市本级一般公共预算总支出304.75亿元，其中：一般公共预算支出112.4亿元、补助下级支出141.6亿元、上解上级支出3.15亿元、债务转贷支出32.5亿元、债务还本支出8.95亿元、安排预算稳定调节基金6.15亿元。
收支相抵，年终结余16.4亿元。
（1）一般公共预算收入执行情况。市本级一般公共预算收入54.91亿元，完成预算的100.2%，增长13.5%，其中税收收入28.61亿元，增长14.7%。
（2）一般公共预算支出执行情况。市本级一般公共预算支出112.4亿元，完成预算的89.1%，增长16%。
（3）预备费执行情况。2024年市本级年初预算安排总预备费1.09亿元，年度中没有动用，已按规定补充预算稳定调节基金。
（4）转移支付执行情况。市本级对县区转移支付支出141.6亿元，其中：返还性支出3.49亿元，一般性转移支付124.24亿元、专项转移支付13.87亿元。
（5）“三公两费”执行情况。据初步统计，市本级一般公共预算安排的“三公两费”支出6307万元，同比下降6.1%，较年初预算节约272万元。其中：因公出国（境）费支出176万元，公务用车购置费支出411万元，公务用车运行维护费支出1486万元，公务接待费支出805万元，会议费支出311万元，培训费支出3118万元。
（6）预算稳定调节基金安排使用情况。2023年末，市本级预算稳定调节基金余额7.65亿元，2024年动用了6.82亿元，同时，通过将结余资金补充预算稳定调节基金6.15亿元，年末预算稳定调节基金余额为6.98亿元。
（二）政府性基金预算执行情况。
1. 全市政府性基金预算执行情况。
全市政府性基金预算总收入210.93亿元，其中：政府性基金预算收入58.5亿元，完成预算的57.6%，增长64.6%；上级补助收入11.42亿元；上年结余收入39.21亿元；债务转贷收入101.8亿元。
全市政府性基金预算总支出178.18亿元，其中：政府性基金预算支出100.02亿元，完成预算的63.8%，增长27.1%；上解支出0.14亿元，调出资金7.47亿元；债务还本支出70.55亿元。
收支相抵，年终结余32.75亿元。
2. 市本级政府性基金预算执行情况。
市本级政府性基金预算总收入176.33亿元，其中：政府性基金预算收入46.52亿元，完成预算的72.5%，增长121.5%；上级补助收入11.42亿元；上解收入0.31亿元；上年结余收入16.28亿元；债务转贷收入101.8亿元。
市本级政府性基金预算总支出161.68亿元，其中：政府性基金预算支出56.33亿元，完成预算的76.5%，增长100.8%；上解上级支出0.14亿元；补助下级支出3.32亿元；调出资金2.78亿元；债务转贷支出36.12亿元；债务还本支出62.99亿元。
收支相抵，年终结余14.65亿元。
（三）国有资本经营预算执行情况。
1. 全市国有资本经营预算执行情况。
全市国有资本经营预算总收入1.5亿元，其中：国有资本经营预算收入1.44亿元，完成预算的1037.8%，增长822.3%；上级补助收入46万元；上年结余收入516万元。
全市国有资本经营预算总支出1.43亿元，其中：国有资本经营预算支出258万元，完成预算的16.8%，下降30.3%；调出资金1.41亿元。
收支相抵，年终结余669万元。
2. 市本级国有资本经营预算执行情况。
市本级国有资本经营预算总收入1.49亿元，其中：国有资本经营预算收入1.44亿元，完成预算的1050.1%，增长821.1%；上级补助收入46万元；上年结余收入449万元。
市本级国有资本经营预算总支出1.44亿元，其中：国有资本经营预算支出250万元，完成预算的17.8%，下降20.6%；补助下级支出46万元；调出资金1.41亿元。
收支相抵，年终结余546万元。
（四）社会保险基金预算执行情况。
1. 全市社会保险基金预算执行情况。
全市社会保险基金预算总收入168.36亿元，其中：当年社会保险基金预算收入92.77亿元，完成预算的103.7%，增长2.2%；上年结余收入75.59亿元。全市社会保险基金预算支出82.52亿元，完成预算的101.6%，增长5.1%。收支相抵，年终滚存结余85.84亿元。
2. 市本级社会保险基金预算执行情况。
市本级社会保险基金预算总收入116.43亿元，其中：当年社会保险基金预算收入61.91亿元，完成预算的105.3%，下降4.7%，下降原因是城乡居民基本医疗保险基金2023年有7.8亿元补缴收入；上年结余收入54.53亿元。市本级社会保险基金预算支出55.86亿元，完成预算的102.3%，增长3.4%。收支相抵，年终滚存结余60.57亿元。
（五）政府债务情况。
1. 政府债务限额。
截至2024年底，自治区下达我市政府债务限额预计732.91亿元，其中一般债务限额264.59亿元、专项债务限额468.32亿元。分级次情况如下：市本级政府债务限额498.07亿元，县区政府债务限额234.84亿元。
2. 政府债务余额。
截至2024年底，全市政府债务余额预计723.1亿元，其中一般债务余额258.92亿元、专项债务余额464.18亿元。分级次情况如下：市本级政府债务余额489.92亿元，县区政府债务余额233.18亿元。全市和市本级政府债务余额均控制在政府债务限额以内。
3. 新增政府债务资金安排使用情况。
2024年，自治区转贷我市新增政府债券60亿元，主要用于产业园区、平陆运河、污水垃圾处理、医疗卫生、保障性安居工程等重大项目。其中：市本级3.14亿元，县区56.86亿元。
4. 再融资债券发行情况。
2024年，自治区转贷我市再融资债券82.43亿元，全部用于偿还到期债务本金，其中：市本级70.44亿元，县区11.99亿元。
5. 政府债务还本情况。
2024年，全市政府债务还本84.41亿元，其中：市本级政府债务还本71.93亿元，县区政府债务还本12.48亿元。各级到期政府债务本金均已如期偿还。
6. 政府债务付息情况。
2024年，全市政府债务付息支出19.43亿元，其中：一般债务付息支出7.27亿元，专项债务付息支出12.16亿元。分级来看：市本级政府债务付息支出14.72亿元，县区政府债务付息支出4.71亿元。全市政府债务付息负担总体可控，未发生政府债务违约行为。
7. 未来几年政府债券到期情况。
全市政府债券2025年到期本金34.53亿元、2026年到期本金61.19亿元、2027年到期本金21.32亿元、2028年到期本金83.7亿元、2029年到期本金25.25亿元、2030年及以后年度到期本金492.7亿元。以上到期本金主要通过安排预算资金、债券项目专项收入和发行再融资债券偿还，还本风险总体可控。
（六）中马钦州产业园区预算执行情况。
1.一般公共预算执行情况。
中马钦州产业园区一般公共预算总收入49.56亿元，其中一般公共预算收入16.16亿元，完成预算的113%，增长15.9%；总支出43.45亿元，其中一般公共预算支出37.55亿元，完成预算的91.8%，增长52.2%。收支相抵，年终结余6.11亿元。
2.政府性基金预算执行情况。
中马钦州产业园区政府性基金预算总收入42.8亿元，其中当年政府性基金收入16.17亿元，完成预算的73.9%，增长6.2%；总支出33.48亿元，其中当年政府性基金支出20.09亿元，完成预算的71.6%，增长9.9%。收支相抵，年终结余9.32亿元。
中马钦州产业园区国有资本经营预算没有发生数，不单独编制社会保险基金预决算。
（七）落实市人大决议和重点财政金融工作开展情况。
一年来，面对压力与动力同在、危机与机遇并存的工作形势，我们信心强、定力足，迎难闯关，摸高破题，科学推动适度加力、提质增效的积极财政政策落实落地，扎实服务保障“1+4”经济重点工作以及“一区两地一园一通道”建设等重大战略，全面落细落实市委“359”目标任务体系，加力推进财源建设，保持适度支出强度，兜牢基层“三保”底线，积极防范化解债务风险，稳步推进财政体制改革，全市经济运行稳中向好、民生福祉持续增进、社会事业繁荣发展，为加快建设高质量发展、高水平开放、高品质生活的滨海运河城市，谱写中国式现代化钦州篇章提供了坚实的财力保障。
1. 积极开源节流强实力，财政保障能力进一步增强。一年来，我们全力以赴抓统筹、强调度、促落实，财政收入规模和质量持续提升，财政实力再上新台阶，有力支持全市经济社会高质量发展。2024年，全市一般公共预算收入90.85亿元，首次突破90亿元，增长7.39%；一般公共预算支出312.97亿元，首次突破300亿元，增长14.1%，收支规模再创历史新高，增速排全区前列。其中一般公共预算收入中的税收收入48.41亿元，增长10.9%，自“十四五”以来连续4年保持两位数增长，增速排全区第三，占一般公共预算收入比重为53.3%，较去年提高1.7个百分点，收入质量进一步提升。
一是狠抓财源建设取得新成效。成立市级财源建设发展中心，着力增强财源建设专业化水平，建立健全市县财税部门财源建设工作联席会议机制，高频调度收入工作，算好税源结构账、目标要求账、时间进度账。密切关注重点税源企业经营状况，落实落细税费优惠政策，组合运用各种政策工具，切实为企业办实事、解难题，确保政策红利第一时间直达市场主体，全市累计新增减税降费及退税8.5亿元。聚焦平陆运河项目财源建设，及时解决堵点难点问题。通过部门间涉税信息共享追缴入库税收超过5亿元，实现一般公共预算收入平稳较快增长。
二是争取上级资金实现新突破。优化完善争取上级资金工作方案，充分运用沿边临港产业园区等优势政策，持续完善储备项目库管理，围绕平陆运河、沿边临港产业园区、环北部湾水资源配置等重点领域争取上级支持一批增后劲、利长远的重大项目，更加精准有力争取上级资金支持。2024年，全市争取各类上级资金352亿元，其中上级补助资金达210亿元，增长13.5%，创历史新高；争取政府债券资金达142亿元，其中用于沿边临港产业园区等重大项目建设的新增政府债券资金50.87亿元，不断增强全市重大战略财力保障。
三是落实过紧日子实现常态化。坚决贯彻党政机关习惯过紧日子的要求，硬化预算约束，大力压减“三公两费”预算，禁止无预算、超预算列支“三公两费”，同时严格支出管理，加强“三公两费”执行情况动态监测，定期开展落实过紧日子情况评估。预计2024年全市“三公两费”支出1.18亿元，同比减少0.17亿元，下降12.6%。
2. 积极财政政策加力提效，服务高质量发展成效显著。一年来，我们聚焦自治区“一区两地一园一通道”战略任务和市委“359”目标任务体系，认真抓好稳经济、促发展一揽子政策措施落实，充分发挥财政资金杠杆作用，持续激发资金活力服务实体经济发展，推动全市高质量发展不断取得新成效。
一是聚焦打造市场经营便利地，加力支持重大项目突破见效。围绕提升交通和物流便利度，筹措资金13.45亿元支持平陆运河配套项目建设，全力服务保障世纪工程平陆运河高质量建设。筹措资金40.6亿元支持港口基础设施、物流枢纽及产业园区配套基础设施建设等重点项目建设，建成投运一批码头泊位，30万吨级超大型油轮首次达标停泊，龙门大桥建成通车，成功争取以北部湾港为离境港的陆路启运港退税政策扩围，启运港由1个增加至10个，高水平共建西部陆海新通道实现新突破。筹措资金2.1亿元推进南宁至钦州公路改扩建项目等一批重点公路及农村公路建设和养护项目，不断增强交通保障能力，推动通道物流提质增量发展。围绕提升资金流动和贸易便利度，着力加大跨境金融创新，完成全区首单城市商业银行境内信贷资产跨境转让业务，进一步丰富金融创新试点政策的便利应用场景。
二是聚焦建设广西工业强市，加力支持园区产业提升能级。筹措资金29.83亿元支持园区路网、电网、信息网和生活配套设施建设，提升园区综合承载力；筹措资金1.15亿元支持恒逸、中伟等一批新兴产业项目建设，夯实高质量发展的产业根基；筹措资金1.12亿元支持优质企业加快生产设备和生产技术转型升级，不断提升产业竞争力，加快“工业强市”建设。2024年预计石化产业产值达到1100亿元，钦州石化产业园在全国化工园区排名提升至第17位，比2023年提升了4位，连续12年入围“中国化工园区30强”，中马钦州产业园区进入国家级经开区排名83位并获得自治区奖励。全市工业投资增长30%以上，增速排全区第2位。
三是聚焦发挥财金联动效应，加力支持实体经济稳中向好。充分发挥财政资金引导撬动作用，激发金融资源持续稳健投向各行各业。钦州市获评为2024年中央财政支持普惠金融发展示范区，获得中央奖励资金3000万元；糖料蔗“保险+期货”项目成为郑州商品交易所“保险+期货”全国七个项目之一，推动百菲乳业成功挂牌新三板，中马钦州产业园区金融创新试点持续扩面增量，累计业务量突破473亿元。推进各项金融政策落地见效，在全区“桂惠贷”投放金额减少近20%的情况下，我市投放金额和惠及户数实现“双增长”，其中投放金额142.6亿元，增长0.6%，惠及市场主体9422户，增长30.3%，创历史新高，直接降低市场主体融资成本1.7亿元。政府性融资担保业务新增发生额20亿元，降低市场主体融资成本超0.4亿元。持续加大金融信贷投放力度，更好引导金融服务实体经济发展，截至2024年12月末，全市金融机构利息净收入和手续费及佣金净收入同比增长3.5%，增速排全区第三位。本外币存贷款余额3885亿元，同比增长9.3%，贷款余额1919.2亿元，同比增长10.9%，增速均排全区第二位。保费收入34亿元，同比增长2.5%，超额完成年初预期目标。
四是聚焦实施服务发展战略，推动第三产业提振发展。筹措资金1.42亿元重点助推县域商业体系建设和特色产业培育，支持自贸区钦州港片区珉合堆场项目（一期）、北部湾（广西）大宗商品公共服务业基地项目（一期）等项目建设，支持自由贸易试验区主导产业招商引资等，促进服务业发展壮大、提质增效。筹措资金1.26亿元支持开展电动自行车、家电等消费品领域以旧换新活动，合计拉动销售额8亿元，开展住宅装修改造物品和材料购置补贴活动，多方联动活跃消费氛围，提振消费信心，“两新”政策效能加快释放；筹措资金0.45亿元支持实施购房补贴政策，对参加购房季活动的购房人给予购房补贴，支持居民刚性和改善性住房需求，支持房地产市场健康平稳发展。
五是聚焦创新驱动发展战略，加力支持科技创新。坚持把科技支出作为重点领域予以保障，全市科技支出4.5亿元，同比增长17.4%，其中市本级和各县区财政科学技术支出占比分别达到2%、1%，占比均达到自治区科技创新条例要求。市本级安排创新驱动发展专项资金0.16亿元，大力支持企业开展技术研究与开发、促进科技成果转化、培育瞪羚企业等。2024年，推动全市新增2家自治区级成果转化中试研究基地及1家自治区级众创空间，新增14家钦州市技术创新中心，推动4家企业获得广西瞪羚企业认定，全市广西瞪羚企业达到12家，保有量创历史新高。
3. 持续加大投入稳基础，民生事业保障有力有效。一年来，我们坚持以人民为中心的发展思想，围绕群众“急难愁盼”问题，用心用情做好基础性、普惠性、兜底性民生实事，让发展成果皇冠体育更公平惠及全市人民，不断增强人民群众获得感、幸福感、安全感。全市教育、社保、医疗等涉及民生支出261.25亿元，占一般公共预算支出的83.5%，占比持续保持在八成以上，民生福祉持续增进。
一是大力支持乡村全面振兴。落实财政资金48.73亿元支持推进乡村全面振兴各项重点工作，其中落实资金9.78亿元支持耕地建设和保障粮食生产，牢牢守住粮食安全底线；落实财政衔接资金7.6亿元支持巩固拓展脱贫攻坚成果，优先支持联农带农富农产业发展，促进脱贫人口就业和持续增收；落实资金28.13亿元支持推进提升乡村产业、乡村建设和乡村治理水平，拓宽农民增产增收渠道、改善乡村基础设施和公共服务水平。市本级及四个县区在全区衔接资金绩效评价考核中均获得A等，2024年获得乡村振兴实绩考核、衔接资金绩效评价、粮食生产激励等各类乡村振兴奖励资金1.44亿元。
二是优先保障教育提质发展。强化教育优先导向，增加教育经费投入，全市教育支出73.21亿元，同比增长13%，有力支持各层次教育高质量发展。统筹资金7.9亿元，支持新建教育项目462个、续建项目289个，进一步改善城乡学校办学条件。新建成中小学校（幼儿园）14所，新增校园用地41.2万平方米、校舍28.3万平方米，新增学位1.02万个，学位紧缺问题得到进一步缓解；筹措资金7.82亿元落实好“两免一补”政策，支持健全覆盖从学前教育到高等教育资助政策体系，提高教育资助精准度；筹措资金4.11亿元继续全面推行农村义务教育学生营养膳食改善计划，进一步改善农村孩子们的营养膳食水平；筹措资金1.64亿元落实乡村教师生活补助和特岗教师工资性补助政策，加强教师工资待遇保障，稳定乡村教师队伍。
三是持续构健多层次社会保障体系。筹措资金1.66亿元，有力落实就业创业补贴、职业技能培训和农民工就业创业奖补等各项补助政策，促进高质量充分就业；筹措资金21.97亿元，将城乡居民基本医疗保险财政补助标准从每人每年640元提高到670元，巩固提高医疗保障水平；筹措资金2.92亿元，支持基本公共卫生服务财政补助标准提高到每人每年94元，推动医疗卫生公共服务均等化；筹措资金8.43亿元，用于低保、特困人员供养、临时救助、孤儿基本生活保障、残疾人两项补贴等困难群众救助补助支出，确保社会救助水平稳步提高；筹集城乡居民基本养老保险财政补助资金9.55亿元，将城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准从原来的每人每月146元提高到166元，做好城乡居民养老保险待遇发放工作；筹措资金2.61亿元，支持实施834套城市危旧房改造，推进1070套保障性租赁住房建设，开展63个城镇老旧小区改造及相关配套基础设施建设，及时足额发放2955户公共租赁住房租赁补贴，助力解决我市贫困家庭住房困难问题，让皇冠体育老百姓实现“安居梦”。
四是扎实打好蓝天碧水净土保卫战。筹措资金3.3亿元用于秸秆禁烧及综合利用、农村生活污水处理设施建设、生活垃圾处理场综合整治以及钦江、南流江等重点流域水环境综合治理等，支持打好蓝天、碧水、净土三大保卫战；筹措资金1.34亿元用于禽畜养殖污染防治、农村土地整治等农村环境保护，打造一批绿色村屯，支持农村改善提升村容村貌；筹措资金1.8亿元支持海洋生态保护修复项目建设，进一步构建钦州市红树林湿地生态系统的水生植物群落，提升北部湾海域海洋生态系统多样性、稳定性、持续性，为人民群众创造一个更加美好的生活环境。
五是积极推动文化旅游体育融合发展。筹措资金1.34亿元，支持完善公共文化服务体系建设和实施文化惠民工程、体育健身工程，落实公共文化馆（站）、图书馆、博物馆、体育场馆免费开放政策，承办“广西三月三”、“畅游滨海运河城”文博旅游艺术活动周、“传承与发展”文化和自然遗产日暨端午节系列活动、“乐跑钦州老街”城市定向挑战赛、灵山荔枝文化旅游节等“文商农体旅”融合节庆赛事活动；推动文化和旅游融合发展，支持平陆运河古龙窑文化旅游体育公园等项目建设，加快打造独具滨海运河特色的旅游目的地。我市获得自治区级及以上评定的文化体育旅游品牌共有13类42个，灵山县入选2024年全国传统村落集中连片保护利用示范县。
4. 着力强化监管固底线，财政金融风险底线更加牢固。一年来，我们坚持统筹发展和安全，牢固树立底线思维，全力以赴防范化解重点领域风险，确保财政平稳可持续运行。
一是基层“三保”底线兜实兜牢。严格落实“三保”保障责任，认真执行自治区皇冠体育：“三保”支出进度监测预警规则，强化“三保”专户流入流出和余额监测管理，及时足额调入库款到“三保”专户，优先保障“三保”支出。2024年全市“三保”支出141.1亿元，切实兜牢“三保”底线，稳住经济社会“压舱石”，县区财政平稳运行，全市未发生“三保”风险事件。
二是债务风险稳妥化解。建立健全政府债务管理情况定期报告制度，积极主动向人大报告政府债务管理情况，主动接受人大监督。我市获列入财政部全口径地方债务监测系统全国试运行地区，率先高质量完成全口径地方债务监测系统试运行工作全国试点任务，得到财政部表扬，并在全区会议上作先进经验交流发言，为全国推开全口径地方债务监测系统作出了钦州探索、创造了钦州经验。健全钦州市一揽子化债相关方案，完善防范化解隐性债务风险长效机制和全口径地方债务监测监管体系，分类采取清理整合、兼并重组或市场化转型等措施推进融资平台改革转型，稳步化解债务本息，降低市本级债务风险。强化债务风险应对，2024年全市通过争取再融资债券和预算安排资金等方式，按时偿还到期政府债务本息103.84亿元，牢牢守住不发生系统性风险底线。
三是金融风险有效防范化解。建立钦州市地方金融工作协调机制，完善监管合作、风险处置协同、央地信息共享等九项机制，构建上下联动、横向协同金融监管格局。健全金融突发事件应急工作体系，印发应急预案操作手册，开展金融突发事件应急演练，首次将防范和处置非法金融活动纳入演练，得到自治区党委金融办高度认可，并作为典型案例上报国家防范和打击非法金融活动部际联席会议办公室。落实地方金融监管职责，开展打击非法集资专项行动、交易场所违规金融活动整治和“伪金交所”清理等，对非法金融活动保持高压震慑态势，有效防范化解金融风险，营造安全稳定金融环境，以实际行动守护好老百姓的“钱袋子”。
5. 狠抓财政管理改革，财政治理效能不断提升。一年来，我们围绕党的二十届三中全会皇冠体育：进一步全面深化改革的重要部署，持续深化财税体制改革，聚焦零基预算改革、市以下财政体制改革等重点领域，加大改革推进力度，以改革促管理，不断提升财政治理效能。
一是有序推进市以下财政体制改革。率先在全区高质量完成新一轮的市与城区财政体制改革，改革工作经验获全区推广。加快市管开发区管理体制机制改革，合理确定园区财政收入分配比例，进一步激发市管开发区发展活力。
二是持续深化零基预算管理改革。推动零基预算改革实现全市各级各部门全覆盖，在优先足额保障基本“三保”和化解债务风险支出后，结合财力水平、轻重缓急、实际需求、绩效情况、项目储备情况等，在综合平衡的基础上编审预算，提高支出效率和资金绩效。
三是进一步强化财会监督。聚焦重点领域，以专项行动为抓手深入推进财会监督，组织开展财经纪律重点问题自查自纠和重点检查、集中整治群众身边不正之风和腐败问题、违规吃喝问题专项整治工作及会计信息质量检查等工作，整治财经领域中的深层次问题，切实提升财会监督的权威性、震慑力。扎实推进财政法治建设，提高依法行政依法理财水平；持续深化“放管服”改革，推进政务服务规范化标准化建设。充分履行会计管理和服务职能，高质量完成会计专业技术资格考试、全市行政事业单位内部控制报告编报、代理记账行业专项整治等工作，持续推进会计人才队伍建设，不断推动会计管理工作提质增效。持续深化政府采购制度改革，升格建立市本级政府采购专管员制度，联合广东省清远市财政局完成我市首个跨省远程异地评审项目试点，2024年全市采用远程异地评审的采购项目70个，提高政府采购透明度；开展政府采购领域“四类”违法违规行为专项整治，依法处理处罚违法违规行为当事人，整顿政府采购市场秩序。2024年全市政府采购预算32.04亿元，实际采购金额31.05亿元，节约资金0.99亿元，节约率3.1%。持续加大财政投资评审力度、优化评审服务，2024年全市共完成财政投资项目评审956个，总接审108.31亿元，总审减13.94亿元，平均审减率为12.9%。
6.持续推进预算绩效管理，财政资金使用提质增效。一年来，我们认真贯彻落实中央和自治区全面实施预算绩效管理的决策部署，不断探索深化预算绩效管理改革，以绩效结果应用为导向，努力推进预算绩效管理走深走实，在事前绩效管理、绩效评价等方面取得新突破。
一是抓早抓小，预算编制落实“评在前”。将事前绩效评估结果作为预算安排的前置条件，单位申报项目支出金额500万元及以上的必须开展事前绩效评估。提升绩效目标编制质量，在开展部门预算编制业务培训时，同步邀请专家进行绩效目标管理实务培训；在审核预算时，项目绩效目标审核未通过的一律不安排预算；在部门预算公开时，要求绩效目标同步公开，实现绩效目标公开100%全覆盖。
二是严格把关，绩效监控实行“双保险”。积极推动“部门监控+财政重点监控”双管齐下。组织各预算部门对项目绩效目标开展自行监控，实现部门监控100%全覆盖。有针对性地选择财政重点监控项目，督促项目主管部门对监控中发现的问题及时整改，实现重点项目动态化管理。
三是科学考评，绩效评价做到“多维度”。组织各预算部门对项目和部门整体开展绩效自评，将自评结果随部门决算同步公开，实现单位自评和自评结果公开100%全覆盖；结合审计查出问题开展绩效自评抽查复核，提升单位自评质量。首次组织一级预算部门选取本部门重点项目开展部门评价，实现部门评价100%全覆盖。提升财政重点评价效果，从追求“量”的任务型评价向追求“质”的实效型评价转变，针对性选取关注度高、涉及面广的重大项目，重点评价项目实施效果和效益；探索开展成本预算绩效管理，尝试在财政重点评价中引入成本绩效分析，强化绩效评价结果应用，为政府决策和预算安排提供参考依据。
以上预算执行的具体情况详见《钦州市全市与市本级2024年预算执行情况和2025年预算（草案）》。各位代表，由于2024年度决算编制尚未完成，现在向各位代表报告的全市和市本级2024年度预算执行情况与实际执行情况如有出入，待全市和市本级决算编制完成后，再按照《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算审查监督条例》的有关规定，报市人大常委会备案或批准。
各位代表，2024年全市财政总体运行平稳、财税改革有力推进，得益于市委坚强领导，得益于人大、政协监督指导、关心支持，得益于各级各部门共同努力。同时，我们也清醒认识到，全市财政工作仍存在财政收入增长基础不稳，质量仍有待提高；刚性支出及重大项目建设资金需求不断增加，财政收支平衡日趋紧张；政府债务风险防范化解措施有待进一步增强，财政资金使用效益仍有提升空间等问题。对于这些问题，我们将认真听取代表的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。
二、2025年全市和市本级预算草案
（一）预算编制的指导思想。
2025年，我国经济基础稳、优势多、韧性强、潜能大，长期向好的支撑条件和基本趋势没有改变，但外部环境更趋复杂严峻，世界经济不稳定性增强，国际政治不确定性增大，全球贸易保护加剧，一些国家的围堵打压持续加码，我国稳外贸、稳外资压力加大。从财政收入看，随着平陆运河经济带建设全面启动、中石油炼化一体化转型升级、恒逸石化一期、格派一期等3个百亿级项目即将投产，龙门大桥等重大工程建成使用，钦州的投资预期更好，发展势头更猛，但经济运行面临的风险挑战也不小，外部经济环境不稳定不确定因素显著增多，财政收入增速受到制约，一般公共预算收入规模偏小，可用财力增长乏力。从财政支出看，2025年实施更加积极的财政政策，在保证支出强度的基础上注重对重点领域的支持，在推进乡村全面振兴、推动经济高质量发展、保障和改善民生、推进重大项目建设、防范化解重大风险等方面需要更大力度的政策和资金支持，财政支出将持续刚性增长，需要以更大力度压减其他一般性、非必要支出，确保刚性支出需求。
2025年是全面贯彻党的二十届三中全会精神的关键之年，是“十四五”规划收官之年，做好财政金融工作至关重要。2025年全市财政金融工作和预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记皇冠体育：广西工作论述的重要要求，落实全国财政工作会议部署，按照自治区党委十二届九次全会暨经济工作会议、全区财政工作会议、市委六届十次全会暨经济工作会议部署，坚持稳中求进、以进促稳，完整准确全面贯彻新发展理念，实施更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，加强财政科学管理，兜牢兜实“三保”底线，持续有效防范化解政府债务风险，深化财税体制改革，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，促进经济持续回升向好，为完成“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局，加快建设高质量发展、高水平开放、高品质生活的滨海运河城市，奋力谱写中国式现代化钦州篇章提供坚实财力保障。
（二）一般公共预算草案。
1. 代编全市一般公共预算情况。
全市一般公共预算收入安排100.1亿元，比2024年执行数增长10%；全市一般公共预算支出安排290.02亿元，比2024年年初预算增长3.9%。这一安排是根据习近平总书记皇冠体育：“合理确定预算收支规模”重要指示精神，在全面分析全市财政经济形势、财政收支结构、经济增长等增减收因素，充分考虑实施更加积极的财政政策、落实重大决策部署和民生政策、债务还本付息等刚性支出需要的基础上提出的，总体上符合积极稳妥、合理确定的原则。
全市一般公共预算总收入317.2亿元，其中：当年一般公共预算收入100.1亿元、上级补助收入140.79亿元、上年结余收入33.32亿元、调入资金16.54亿元、债务转贷收入20.95亿元、动用预算稳定调节基金5.5亿元。全市一般公共预算总支出317.2亿元，其中：当年一般公共预算支出290.02亿元、上解上级支出3.88亿元、债务还本支出23.3亿元，收支平衡。
2. 市本级一般公共预算情况。
市本级一般公共预算总收入安排241.48亿元，其中：当年一般公共预算收入54.95亿元，与2024年执行数持平；上级补助收入140.79亿元；下级上解收入2.7亿元；上年结余收入16.4亿元；调入资金2.82亿元；债务转贷收入20.95亿元；动用预算稳定调节基金2.87亿元。市本级一般公共预算总支出安排241.48亿元，其中：当年一般公共预算支出101.37亿元、补助下级支出114.69亿元、上解上级支出3.88亿元、债务转贷支出6.69亿元、债务还本支出14.85亿元，收支平衡。
其他需报告的事项：市本级预备费安排10300万元，用于预算执行过程中自然灾害等突发事件处理的增加支出和其他不可预见的支出。安排“三公两费”7985万元，总额与2024年年初预算持平，其中：因公出国（境）费265万元，公务用车购置费460万元，公务用车运行维护费1630万元，公务接待费1100万元，会议费575万元，培训费3955万元。
3. 市本级重点支出预算安排情况。
一是民生类专项资金安排9.5亿元，其中：科教文体发展专项3.68亿元；卫生健康社保专项2.4亿元；农村农业发展专项1.16亿元；节能减排专项0.88亿元；交通运输发展专项1.38亿元等。
二是产业发展专项资金安排6亿元，用于支持工业、商贸服务业以及港口物流等发展。
三是综合保障专项资金安排3亿元，用于支持城乡社区治理、人才引进、应急、城市道路绿化运维等。
四是一般债务偿还专项安排7.87亿元。
（三）政府性基金预算草案。
1. 代编全市政府性基金预算情况。
全市政府性基金预算总收入安排129.19亿元，其中政府性基金预算收入83.76亿元，比2024年执行数增长43.2%。根据以收定支原则，全市政府性基金预算总支出安排129.19亿元，其中政府性基金预算支出99.91亿元，比2024年年初预算增长3.9%，收支平衡。
2. 市本级政府性基金预算情况。
市本级政府性基金预算总收入安排75.32亿元，其中：政府性基金预算收入46.75亿元，与2024年执行数基本持平；上级补助收入2.38亿元；下级上解收入1.24亿元；上年结余14.65亿元；债务转贷收入10.3亿元。根据以收定支原则，市本级政府性基金预算总支出安排75.32亿元，其中：政府性基金预算支出57.54亿元，比2024年年初预算增长4.1%；上解上级支出1.54亿元；补助下级支出2.23亿元；调出资金2.78亿元；还本支出11.23亿元，收支平衡。
（四）国有资本经营预算草案。
1. 代编全市国有资本经营预算情况。
全市国有资本经营预算总收入安排1981万元，其中国有资本经营预算收入1266万元，比2024年执行数下降91%。根据以收定支原则，全市国有资本经营预算总支出安排1981万元，其中国有资本经营预算支出1572万元，比2024年年初预算下降2.5%，收支平衡。
2. 市本级国有资本经营预算情况。
市本级国有资本经营预算总收入安排1812万元，其中国有资本经营预算收入1220万元，比2024年执行数下降95.1%。根据以收定支原则，国有资本经营预算总支出安排1812万元，其中国有资本经营预算支出1400万元，与2024年年初预算基本持平，收支平衡。
（五）社会保险基金预算草案。
1. 代编全市社会保险基金预算情况。
全市社会保险基金预算总收入安排181.82亿元，其中当年社会保险基金预算收入95.98亿元，比2024年执行数增长3.5%。社会保险基金预算支出安排86.53亿元，比2024年年初预算增长6.7%。收支相抵，年终滚存结余95.28亿元。
2. 市本级社会保险基金预算情况。
市本级社会保险基金预算总收入安排123.27亿元，其中当年社会保险基金预算收入62.69亿元，比2024年执行数增长1.3%。社会保险基金预算支出安排57.51亿元，比2024年年初预算增长5.4%。收支相抵，年终滚存结余65.75亿元。
各位代表，现在报告的2025年全市预算是代编的预算，是一个指导性的指标，待各县区预算经同级人民代表大会批准后，我们再按有关规定和程序，汇总后报市人大常委会备案。
（六）政府债券收支和还本付息预算安排情况。
1. 政府债券安排情况。
目前编入2025年预算草案的地方政府债券均为再融资债券，其中一般债券20.95亿元、专项债券10.3亿元，合计31.25亿元。预计后期自治区还会下达我市新增地方政府债券，届时我们再根据自治区下达情况，按规定程序编制预算调整方案报请市人大常委会审查批准。
2. 政府债券还本付息预算安排情况。
全市2025年到期政府债券本金34.53亿元，通过组织发行再融资债券31.25亿元和各级预算安排资金3.28亿元偿还。
全市2025年应付政府债券利息21.82亿元，全部通过各级预算安排资金偿还。全市政府债券到期本息预算已全额保障。
3. 财政中长期可持续性。
从偿债计划安排来看，一般债券本息由各级财政统筹当地一般公共预算收入、上级补助资金、调入资金等一般公共预算财力，以及发行再融资一般债券安排偿付；专项债券本息由各级财政动用政府性基金收入、对应项目的专项收入（如车辆通行费收入、公立医院诊疗费和住院费收入等），以及发行再融资专项债券安排偿付。随着我市经济社会发展的后劲不断增强，各级财政实力将逐步壮大，同时债券项目收益将逐步显现，全市财政可以实现可持续发展。
（七）预算草案批准前安排支出情况。
在本次人民代表大会批准2025年市本级预算草案前，我们按照预算法相关规定，加快安排2024年结转项目支出，并安排2025年需要及时支付的部门预算基本支出、项目支出。预计共安排支出约7亿元，主要用于1月份机关事业单位工资和养老保险金发放、兑现结转项目支出等。
（八）中马钦州产业园区预算草案。
1.一般公共预算情况。
中马钦州产业园区一般公共预算总收入安排24.91亿元，总支出安排24.91亿元，收支平衡。
2.政府性基金预算情况。
中马钦州产业园区政府性基金预算总收入安排28.96亿元，总支出安排28.96亿元，收支平衡。
3.国有资本经营预算情况。
中马钦州产业园区国有资本经营预算总收入安排700万元，总支出安排700万元，收支平衡。
以上预算安排的具体情况详见《钦州市全市与市本级2024年预算执行情况和2025年预算（草案）》。
三、完成2025年预算目标的主要措施
（一）持续培植壮大财源，积极助推经济高质量发展。
一是纵深推进财源建设。加强对财源建设工作的组织领导，坚持高位统筹推进财源建设，充分发挥好财源建设发展中心职能作用，集中精锐力量抓财源。认真落实全市财源建设实施方案和平陆运河经济带财源建设工作方案，健全市县财源建设工作联席会议机制，形成全市上下合力抓财源的工作格局。二是千方百计挖潜增收。常态化开展组织收入分析调度，及时解决收入堵点难点关键点问题。加大支持重点企业投入，抓好产业项目落地，支持重大项目加快建成投产，加快培育新质生产力，发展壮大县域产业，将财源建设与支持经济高质量发展紧密结合。聚焦平陆运河经济带建设，充分发挥重大项目税收服务机制作用，培育税收增长新动能。三是加大助企纾困力度。继续落实好各项税费优惠政策，加强财金政策协同配合，更加精准落实“桂惠贷”政策，持续激发市场主体活力和发展动力。按上级部署清理规范违规税收优惠和财政返还政策，坚决防止乱收费、乱罚款、乱摊派等问题，规范市场秩序、促进公平竞争。四是严格财政收入管理。依法依规征管缴库，坚持严厉打击偷税、骗税行为，严格按照实事求是原则组织非税收入，杜绝虚收空转，进一步提高财政收入质量。五是精准发力向上争取资金支持。抢抓国家实施更加积极的财政政策机遇，聚焦“两新”“两重”等重点领域，牢牢把握上级政策动向和资金投向，用好沿边临港产业园区政策，做好项目储备和申报，提高争取资金支持的精准度和有效性，力争皇冠体育中央预算内投资、超长期特别国债、政府债券等资金支持，推动争取上级补助资金再创佳绩。
（二）优化财政资源统筹，全力保障重点领域事业发展。
一是持续优化财政支出结构。坚决贯彻党政机关习惯过紧日子的要求，把过紧日子作为预算安排和预算执行的原则，从严从紧编制支出预算，大力压减非重点、非刚性支出，严控一般性支出，2025年市本级一般公共预算安排的“三公两费”预算按只减不增原则编制，加强财政支出的必要性、合理性审核。硬化预算约束，严控新增支出，严格预算追加办理规则，严禁无预算、超预算支出，确保财政资金用在“刀刃上”。二是精准发力保障基本民生。坚持尽力而为、量力而行、久久为功，财政资金资源聚焦教育、就业、医疗、社会保障、养老服务等群众关切的民生领域精准发力，落实就业优先战略，加大优质教育供给，优化医疗健康服务，支持全面推进乡村振兴，确保兜住、兜准、兜牢基本民生底线，推动解决人民群众急难愁盼问题，持续增进民生福祉。三是增强重大战略任务的财力保障。围绕“一区两地一园一通道”建设，统筹各类专项资金、专项债券等，加大重点领域投入保障。支持实施重大项目建设突破行动，加大重点项目前期工作经费预算安排，加力支持重大项目建设，积极扩大有效投资，全力支持平陆运河高质量建设、高水平共建西部陆海新通道，大力支持工业振兴，全力支持构建现代化产业体系，积极支持向海图强，打造国内国际双循环市场经营便利地。深入贯彻落实扩大内需战略，切实保障消费品以旧换新政策资金支出，大力支持提振消费需求，不断巩固经济回升向好态势。
（三）筑牢财政金融安全，有效防范化解重点领域风险。
一是坚决兜牢基层“三保”底线。切实履行“三保”保障主体责任，始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置，优先足额编准编实“三保”支出预算。严格预算执行，增强库款调控能力，优先保障“三保”支出，牢牢兜住基层“三保”底线。二是有效防范化解债务风险。强化法定债务还本付息预算管理和约束，确保法定债务不出现风险。统筹各类资金资产资源，用足用好一揽子化债政策，持续保持对隐性债务的高压监管态势，持续推进政府拖欠企业账款清理，精准化解地方债务风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。加快推进存量资产盘活处置力度、注入优质资产资源、拓展经营业务等方式，加快推进融资平台化债转型。三是积极防范化解金融风险。充分发挥地方金融工作协调机制作用，完善金融风险监测预警和应急处置机制。落实地方金融监管职责，强化地方金融组织监管。加大力度打击非法金融活动，深入推动打击非法集资专项行动，持续开展专项清理和整治，营造安全稳定金融环境。四是持续加大财会监督力度。坚持专项检查与日常监督相结合，持续抓好财会监督专项行动、预算执行常态化监督、财务会计监督、会计评估行业专项监督，严肃查处违反财经纪律的突出问题，推动相关问题即查即改、立行立改，推动建立整改长效机制。抓严抓实问题整改和追责问责，加强与纪检监察部门贯通协同，加大违纪违法典型案例曝光力度，让财经纪律“长牙”“带电”，促进财政资金规范高效安全使用。
（四）深化财政体制改革，持续推动财政治理长效有力。
一是稳步推进财政体制改革。积极落实新一轮财税体制改革，密切关注中央税费制度改革新动向，结合实际认真做好消费税、地方附加税、水资源费改税、下沉部分非税收入管理权限等改革工作，增加地方自主财力。加快推进市管开发区和中马钦州产业园区财政体制改革，进一步理顺市与中马钦州产业园区、钦南区之间的财政关系，构建权责配置更为合理、收入划分更加规范、预算监管和债务管理更加有力的园区财政管理体制，推动产业园区高质量发展。落实好市与城区体制改革实施方案，加强市与城区财政运行情况评估，力促新体制高效平稳运行。二是持续推进预算管理改革。加强零基预算改革应用，积极推进标准支出体系建设，提升预算管理科学化精细化水平。科学合理预测一般公共预算收入规模，并按“以收定支”原则严控支出，防范财政支付风险。进一步优化预算管理各环节流程，以系统化思维和信息化手段促进预算管理更加规范，推动深化预算管理制度改革，主动接受人大预算审查监督。三是不断深化预算绩效管理改革。坚持以绩效结果应用为导向，推进预算绩效管理与预算管理的深度融合，着重加强重点领域、关键环节的绩效管理，充分发挥预算绩效的引导约束作用，健全绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，切实提升财政资金使用效益和政策实施效果。四是加快推进金融领域改革。积极探索政府性融资担保机构资本金补充、小微企业贷款接续支持机制、政策性农业保险信息化审核试点、放开小规模农保险种跨区域承保等普惠金融发展先进模式，通过优化财政金融政策传导机制，以财政资源撬动金融杠杆，引导普惠金融服务增量扩面提质增效。
各位代表，让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在党中央、自治区党委和市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，在市政协的大力支持下，解放思想、创新求变，向海图强、开放发展，加快建设高质量发展、高水平开放、高品质生活的滨海运河城市，为奋力谱写中国式现代化钦州篇章而团结奋斗！
（责任编辑:冯国旭）
